Protokół Nr 1

P r o t o k ó ł Nr 1/2011
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej w dniu 26 maja 2011 r.
Przewodnicząca komisji otwiera obrady, wita wszystkich obecnych. Stwierdza
prawomocność posiedzenia Komisji Rewizyjnej. Obecni wg listy obecności tj. 2/3 członków,
nieobecny radny Rafał Kupke.
Następnie przedstawia plan obrad komisji i proponuje, aby przejść do omówienia
Sprawozdania Finansowego.
p. Skarbnik przedstawia bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego.
Suma aktywów na koniec roku 2010 wynosi 1.165.203,50 zł. Na aktywa składają się: środki
pieniężne w wysokości 1.117.717,41 zł oraz należności i rozliczenia w wysokości 47.486,09
zł. Suma pasywów jest zgodna z suma aktywów i wynosi 1.165.203,50 zł. Na pasywa
składają się: zobowiązania długoterminowe w wysokości 1.971.144,54 zł; aktywa netto
budżetu w wysokości (-1.154.102,04 zł) w skład których wchodzą: niedobór wykonania
budżetu (-292.730,18 zł), wynik na operacjach niekasowych 8.435,00 zł i skumulowany
niedobór na zasobach budżetu(-869.806,86 zł). Ponadto na pasywa składają się inne pasywa
w wysokości 348.161,00 zł.
Następnie zostaje omówiony bilans jednostki budżetowej.
Stan aktywów na początek roku 2010 wynosił 32.810.474,87 zł i ich wartość jest równa
wartości pasywów na początek roku 2010.
Suma aktywów i pasywów na koniec roku 2010 zamknęła się kwotą 35.354.832,18 zł. W
trakcie obrad p. Skarbnik udzieliła wyczerpujących informacji dotyczących zwiększeń i
zmniejszeń poszczególnych pozycji bilansowych.
Następnie zostaje omówiony rachunek zysków i strat
Rachunek zysków i strat zamknął się kwotą dodatnią. Osiągnięty zysk wynika z różnicy
pomiędzy przychodami netto ze sprzedaży i zrównanymi z nimi oraz kosztami działalności
operacyjnej, która wynosi 582.866,66 zł. Kwota ta zostaje powiększona o pozostałe
przychody operacyjne w wysokości 1.482.571,64 zł i pomniejszona o pozostałe koszty
operacyjne w wysokości 782,41 zł. Osiągnięty z działalności operacyjnej zysk jest
powiększony o przychody finansowe w wysokości 30.600,91 zł i pomniejszony o koszty
finansowe w wysokości 55.856,62 zł. Zysk z działalności gospodarczej wyniósł 2.039.400,18
zł. Zostaje on zwiększony o wynik zdarzeń nadzwyczajnych w wysokości 2.928,56 zł, co daje
ostateczną kwotę zysku w wysokości 2.042.328,74 zł.
Następnie zostaje omówione zestawienie funduszu jednostki. Na koniec roku
sprawozdawczego fundusz zamknął się kwotą 34.477.119,04 zł i jest to kwota wyższa niż w
roku 2009.
Poszczególne pozycje zestawienia zmian w funduszu jednostki zostały szczegółowo
omówione przez p. Skarbnik.
Nastepnie członkowie komisji omówili rozliczenie budżetu Miejsko –Gminnej Biblioteki
Publicznej oraz jej filii, a także jej sprawozdania finansowe.
p.Mróz – pyta, dlaczego jest tak wielka różnica pomiędzy kwotą wydawaną na zakup książek
w Kolonowskiem i Staniszczach Małych
p.Wacławczyk – wyjaśnia, że w Staniszczach Małych istnieje tylko filia biblioteki i uczęszcza
do niej mniej czytelników.
Kolejnym punktem obrad komisji było omówienie sprawozdania z wykonania budżetu za rok
2010. Analizie poddano wykonanie dochodów gminy za 2010r. Plan dochodów na początku
roku 2010 wynosił 14.355.173,00 z tego dochody własne gminy 11.551.249,00 zł, dotacje
celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania zlecone wynosiły 987.708,00 zł, dochody
majątkowe wyniosły 1.816.216,00 Do planu budżetu zostały wprowadzone również
przychody z pożyczek i kredytów oraz z tytułu innych rozliczeń krajowych 2.194.813,00,- zł.
W ciągu roku dokonano zwiększeń i zmniejszeń planu dochodów i przychodów, który ogółem
na koniec 2010r. wynosił 15.893.793,09 zł.
Członkowie komisji podczas posiedzenia analizowali przede wszystkim wykonanie
dochodów własnych gminy. Ogółem wykonanie dochodów i przychodów w 2010r. wyniosło
15.152.736,10 zł, co stanowi 95,3% wykonania planu. W 2010r. na pokrycie deficytu w
budżecie zaplanowane zostały przychody z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek w kwocie
1.645.000,- zł. W ciągu roku zrezygnowano z zaciągnięcia zobowiązań. Wprowadzono do
planu dodatkowo przychody z tytułu wolnych środków. Razem plan przychodów na dzień
31.12.2010r. wynosił 1.597.559,00 zł.
Dochody własne Gminy kształtowały się średnio na poziomie 95,7 % w stosunku do
założonego planu. Ze sprzedaży mienia gmina uzyskała kwotę 363.780,00zł, w tym środki z
tytułu rat z sprzedaży nieruchomości za lata wcześniejsze.
Na 2010 rok Rada Miejska uchwaliła stawki podatkowe na poziomie planowanej inflacji, ale
poniżej stawek maksymalnych. W związku z tym wpływy z podatków były uszczuplone w
sumie o 380.217 zł, co stanowi 17,6 % planowanych dochodów z tego tytułu. Burmistrz
udzielił także ulg i zwolnień na kwotę 172.112,22 zł oraz umorzył zaległości podatkowe w
wysokości 11.174,15 co daje 8,5 % zaplanowanych wpływów z podatków. Na dzień
31.12.2010r. zaległości z tytułu podatków i opłat wynosiły 259.199,93 zł, natomiast nadpłaty
7.802,84 zł.
Wydatki w 2010r. realizowane były zgodnie z założonymi przez Radę planami finansowymi.
Nie stwierdzono nieprawidłowości w gospodarowaniu środkami publicznymi: były one
wydatkowane celowo i rzetelnie, z zastosowaniem ustawy o zamówieniach publicznych.
Komisja Rewizyjna nie stwierdziła również przekroczenia w planach wydatków.
Komisja analizowała również przebieg realizacji wydatków w rozdziałach 85153 i 85154 tj.
zwalczanie narkomanii i przeciwdziałanie alkoholizmowi. Plan po stronie wydatków jest
zgodny z planem dochodów uzyskanych za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu.
Wydatki w tych pozycjach zrealizowano w 55,7 %. Środki wydatkowano między innymi na
prace komisji oraz wydatki związane z działalnością świetlic socjoterapeutycznych,
dofinansowania do wypoczynku letniego oraz dofinansowania do wakacji organizowanych
przez stowarzyszenia.
Analizie poddane zostały również wydatki z rozdziału 90004 utrzymanie zieleni w miastach i
gminach, które zostały zrealizowane na poziomie 61,2%
Ponadto omawiano przebieg takich inwestycji jak: budowa placów zabaw w miejscowościach
gminy Kolonowskie, modernizacja oświetlenia ulic i dróg w Gminie Kolonowskie oraz zakup
samochodu gaśniczego dla OSP Staniszcze Wielkie.
Komisja omówiła również stan mienia komunalnego. W szczególności omówione zostały
nabyte przez Gminę działki i lokale oraz mienie związane z infrastrukturą turystyczną.
Po przeprowadzeniu analizy przedstawionych sprawozdań oraz po zapoznaniu się z
pozytywną opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w sprawie opinii o sprawozdaniu z
wykonania budżetu za 2010 gminy Kolonowskie, Komisja Rewizyjna pozytywnie opiniuje
przedstawione sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2010 i wnioskuje o udzielenie
absolutorium Burmistrzowi Kolonowskiego z tego tytułu, głosowano: za – 2 (jednogłośnie).
Na tym posiedzenie zakończono.
Protokołował
K.Wacławczyk
Przewodnicząca
Komisji Rewizyjnej
Katarzyna Muc