Pan Artur Mochnik Właściciel Przedsiębiorstwa Handlowo

Opole, dnia 23 lipca 2007 r.
NAJWYśSZA IZBA KONTROLI
DELEGATURA w OPOLU
45-075 Opole, ul. Krakowska 28
(077) 4003000, fax (077) 4545330
P/07/051
LOP- 41004-2-2007
Pan Artur Mochnik
Właściciel Przedsiębiorstwa Handlowo Produkcyjnego „Mochnik”
w Opolu
WYSTĄPIENIE POKONTROLNE
Na podstawie art. 2 ust. 3 pkt 5 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o NajwyŜszej Izbie
Kontroli1, zwanej dalej „ustawą o NIK”, NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Opolu
skontrolowała Przedsiębiorstwo Handlowo - Produkcyjne „Mochnik” w Opolu, zwane dalej
„Przedsiębiorstwem” w zakresie wykorzystania środków Unii Europejskiej na realizację
projektu pn. „Rozbudowa przedsiębiorstwa poprzez wdroŜenie systemu zarządzania
produkcją i sprzedaŜą ALCIM i ALFAK oraz dwóch linii technologicznych do szlifowania
szkła, urządzeń automatycznego magazynu szkła, budowa hali produkcyjno – magazynowej
oraz rozbudowa części socjalno – biurowej” (dalej zwanego „projektem”) w latach 2004 –
2006.
W związku z kontrolą, której wyniki przedstawione zostały w protokole kontroli,
podpisanym w dniu 23 maja 2007 r., NajwyŜsza Izba Kontroli na podstawie art. 60 ustawy
o NIK, przekazuje Panu niniejsze wystąpienie pokontrolne.
NajwyŜsza Izba Kontroli ocenia pozytywnie działalność Przedsiębiorstwa
w zakresie spraw będących przedmiotem kontroli, pomimo stwierdzonych uchybień.
1
Dz. U. z 2001 r. Nr 85, poz. 937 ze zm.
2
PowyŜszą ocenę ogólną uzasadniają następujące ustalenia kontroli i wynikające z nich oceny
cząstkowe:
1.
Wniosek
o
dofinansowanie
przygotowano
zgodnie
z
wzorem
określonym
w Załączniku nr 7 do rozporządzenia Ministra Gospodarki i Pracy z dnia 12 października
2004 r. w sprawie trybu składania i wzorów wniosków o dofinansowanie projektu w ramach
Sektorowego Programu Operacyjnego Wzrost Konkurencyjności Przedsiębiorstw (SPO
WKP), lata 2004-20062 i złoŜono go w terminie do Regionalnej Instytucji Finansującej (RIF).
2. Z zastrzeŜeniem wyjątków opisanych w dalszej treści niniejszego wystąpienia
pokontrolnego (pkt 6 poniŜej) przestrzegano warunków umowy o dofinansowanie Projektu,
zawartej w dniu 10 czerwca 2005 r. z Instytucją WdraŜającą (Polską Agencją Rozwoju
Przedsiębiorczości – PARP). Na podstawie umowy Przedsiębiorstwo uzyskało refundację
wydatków w kwocie 1 231 649,00 zł. (z ogólnej sumy 4 573 520,24 zł. wydatków
kwalifikowanych poniesionych na projekt).
3. W wyniku realizacji projektu zwiększono bazę produkcyjną i magazynową pod nowe
technologie, poprawie uległy warunki biurowe i socjalne, unowocześniono system obróbki
szkła, wprowadzono zintegrowane zarządzanie systemowe, koordynujące poszczególne centra
numeryczne i system sprzedaŜy.
4. Z zakładanych wskaźników rezultatu w 2006 r. przekroczono projektowany przyrost
zatrudnienia (zamiast planowanych pierwotnie 13 – przyjęto 25 osób).
W 2006 r. wartość sprzedaŜy wzrosła o 1 310 015 zł, co stanowiło 82% wielkości planowanej
w załączniku nr 1 do Aneksu nr 3 do umowy – wzrost do 1 605 tys. zł., a niepełne wykonanie
ww. wskaźnika rezultatu wyjaśniano w trakcie kontroli m.in. niekorzystnym kształtowaniem
się kursu Euro do PLN w sytuacji, gdy ok. 60% produkcji Przedsiębiorstwa eksportowane jest
do Niemiec.
5. Prowadzono, stosownie do wymagań zawartych w umowie, wyodrębnioną ewidencję
księgową środków dotyczących realizowanego projektu, w układzie rodzajowym,
z podziałem analitycznym, co umoŜliwiało bieŜącą kontrolę wydatków ponoszonych na
poszczególne zadania w ramach projektu. Przestrzegano takŜe wymogu udostępniania
uprawnionym instytucjom dokumentacji realizowanego projektu do kontroli.
6. Niniejsza kontrola NIK ujawniła natomiast następujące uchybienia powstałe
w trakcie realizacji przedmiotowego projektu:
2
Dz. U. Nr 233, poz. 2341 ze zm.
3
− W jednym przypadku, z naruszeniem §13 ust.4 umowy, nie poinformowano RIF na 30 dni
przed umownym dniem zakończenia realizacji projektu o okolicznościach powodujących
zagroŜenia tego terminu (pismo z prośbą o przesunięcie ww. terminu z dnia 31 stycznia
2006 r. na dzień 10 marca 2006 r. przesłano do RIF w dniu 23 lutego 2006 r.);
− Aneksy nr 2 i 3 do umowy wsparcia podpisano odpowiednio w dniu 14 lutego 2006 r. i 21
marca 2006 r., to jest po upływie 13 i 7 dni od umownego terminu zakończenia projektu,
obowiązującego w dniu ich podpisania;
− Wniosek o płatność końcową złoŜono do RIF w dniu 25 stycznia 2006 r. pomimo, Ŝe do
tego dnia projekt nie został jeszcze zrealizowany w całości, co stanowiło naruszenie § 6
i 10 umowy (wniosek został następnie wycofany przez Przedsiębiorcę i złoŜony ponownie
w dniu 5 kwietnia 2006 – juŜ po zakończeniu projektu).
NajwyŜsza Izba Kontroli ocenia, Ŝe w przypadku ubiegania się przez Przedsiębiorstwo
w przyszłości
o wsparcie
ze
środków
Unii
Europejskiej
konieczne
będzie
wyeliminowanie uchybień opisanych w niniejszym wystąpieniu pokontrolnym.
NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Opolu, na podstawie art. 62 ust 1 ustawy
o NIK, oczekuje przedstawienia przez Pana w terminie 14 dni od daty otrzymania niniejszego
wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykorzystania ocen w nim zawartych.
Zgodnie z treścią art. 61 ust. 1 ustawy o NIK, w terminie 7 dni od daty otrzymania
niniejszego wystąpienia pokontrolnego przysługuje Panu prawo zgłoszenia na piśmie do
Dyrektora Delegatury NIK w Opolu umotywowanych zastrzeŜeń w sprawie ocen zawartych
w tym wystąpieniu.
W razie zgłoszenia zastrzeŜeń, zgodnie z art. 62 ust. 2 ustawy o NIK, termin
nadesłania informacji, o którym mowa wyŜej, liczy się od dnia otrzymania ostatecznej
uchwały właściwej komisji NIK.