Park Naukowo-Technologiczny Polska-Wschód w Suwałkach ul. Innowacyjna 1 16-400 Suwałki www.park.suwalki.pl, [email protected] tel. +48 87 564 22 00, fax +48 87 564 22 21 Załącznik nr 1 Opis przedmiotu zamówienia 1. Przedmiotem zamówienia jest usługa obsługi księgowej zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości ( Dz. U. z 2013 poz. 330, z późn. zm.), ustawą z dnia 26 czerwca 1974r. Kodeks pracy (Dz. U. z 2014 r, poz. 1502, z późn. zm.), ustawą z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz.U. 2011 nr 177 poz. 1054, z późn. zm.), ustawą z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz.U. z 2014, poz. 851, z późn. zm.), ustawą z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych. (t. jedn. Dz.U. z 2013, poz. 1030, z późn. zm.), oraz ustawą z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych ( Dz.U. z 2015 r. poz. 121, z późn. zm.) dla 5 spółek z ograniczoną odpowiedzialnością inkubowanych w ramach Platformy Hub of Talents – projektu realizowanego w ramach poddziałania 1.1.1 PO Polska Wschodnia – Platformy Startowe dla nowych pomysłów w okresie sierpień 2016 r. – kwiecień 2017 r. 2. W zakres bieżącej obsługi księgowej wchodzi w szczególności: a) prowadzenie ksiąg rachunkowych spółek zgodnie z obowiązującymi przepisami, b) prowadzenie ewidencji (rejestrów) dla celów rozliczenia podatku od towarów i usług (VAT), c) kontrola formalna i rachunkowa dokumentów księgowych, d) kompleksowa obsługa rozliczeń z urzędami skarbowymi, w tym sporządzanie i składanie deklaracji oraz rozliczeń podatkowych, e) sporządzanie sprawozdań do celów statystycznych i podatkowych, f) rozliczanie w księgach rachunkowych inwentaryzacji, g) naliczanie kosztów amortyzacji środków trwałych, h) udział w postępowaniach kontrolnych (podatkowych i skarbowych) a także innych, które wiążą się z badaniem lub przeglądaniem ksiąg rachunkowych spółek, dotyczących okresu wykonywania zlecenia i udzielanie w tym zakresie niezbędnych wyjaśnień, i) reprezentowanie spółek przed urzędami skarbowymi i innymi organami administracji publicznej w zakresie rachunkowości, j) ustalenie indywidualnego Planu Kont jednostki, k) prowadzenie ewidencji środków trwałych, l) prowadzenie rozrachunków z kontrahentami, m) przygotowanie dokumentów płatności podatkowych, n) nadzorowanie terminów płatności podatkowych, o) rozliczania wspólników spółek z tytułu uczestnictwa w spółce kapitałowej w zakresie podatkowym i ubezpieczeniowym; p) przygotowanie i dostarczenie do naczelnika właściwego urzędu skarbowego zawiadomienia o powierzeniu Wykonawcy prowadzenia ksiąg rachunkowych Strona 1 z 4 Park Naukowo-Technologiczny Polska-Wschód w Suwałkach ul. Innowacyjna 1 16-400 Suwałki www.park.suwalki.pl, [email protected] tel. +48 87 564 22 00, fax +48 87 564 22 21 q) r) s) t) u) v) w) x) oraz zgłoszenia aktualizacyjnego NIP-2 związanego z powierzeniem Wykonawcy prowadzenia ksiąg rachunkowych; prowadzenie obsługi kadrowej spółek, w tym sporządzanie dokumentów dotyczących nawiązywania i rozwiązywania stosunku pracy, prowadzenie akt osobowych pracowników oraz całości spraw związanych z urlopami wypoczynkowymi i ewidencjonowaniem nieobecności pracowników, kompletowanie dokumentacji pracowników w celu ustalenia kapitału początkowego, obsługiwanie zatrudnienia osób w ramach umów cywilnoprawnych, sporządzania i przesyłania właściwym organom obowiązującej sprawozdawczości, prowadzenie obsługi płacowej spółek, w tym sporządzanie listy płac wynagrodzeń w ramach umów o pracę, sporządzanie listy płac wynagrodzeń z umów cywilnoprawnych, przygotowywanie wynagrodzeń do wypłaty w systemie bankowym spółek, sporządzanie i przesyłanie do właściwego oddziału zakładu ubezpieczeń społecznych miesięcznych deklaracji rozliczeniowych oraz imiennych raportów miesięcznych, sporządzanie rocznych informacji o dochodach, sporządzanie i przesyłanie do właściwego oddziału zakładu ubezpieczeń społecznych dokumentacji zgłoszeniowej i rozliczeniowej. rozliczanie z ZUS, elektroniczna transmisja dokumentów ZUS (Program Płatnik Elektroniczny), dyżur w siedzibie Parku Naukowo-Technologicznego Polska-Wschód w Suwałkach minimum jeden dzień w tygodniu przez 8 h, przygotowanie Polityki Rachunkowości dla każdej z obsługiwanych spółek, sporządzenie bilansu, rachunku zysku i strat, informacji dodatkowej oraz pozostałych wymaganych sprawozdań finansowych na dzień 31.12.2016 roku, przygotowywanie wymagalnych dokumentów na potrzeby ewentualnych wniosków o dofinansowanie ze źródeł zewnętrznych dla obsługiwanych spółek, monitorowanie zmian prawnych związanych z działalnością spółek, w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, podatku dochodowego od osób fizycznych, podatku od towarów i usług, podatków i opłat lokalnych, opłaty skarbowej oraz przekazywanie informacji o ich wpływie na działalność spółek, 3. Zamawiający wymaga, aby w celu wypełniania obowiązków, o których mowa w ust. 2, Wykonawca zapewnił w trakcie trwania umowy dyspozycyjność jednej, stałej, wskazanej przez Wykonawcę osoby posiadającej uprawnienia głównego księgowego w siedzibie Parku Naukowo – Technologicznego Polska – Wschód w Suwałkach minimum 1 raz w tygodniu po 8 godzin dziennie, w godzinach od 8:00 – 16:00 w okresie od sierpnia 2016 r. do 30 kwietnia 2017 r. W pozostałe dni tygodnia wymagane jest zapewnienie spółkom obsługi księgowej w drodze kontaktu telefonicznego lub mailowego lub w siedzibie Wykonawcy czy spółek. Zamawiający wymaga, aby osoba, o której mowa wyżej, Strona 2 z 4 Park Naukowo-Technologiczny Polska-Wschód w Suwałkach ul. Innowacyjna 1 16-400 Suwałki www.park.suwalki.pl, [email protected] tel. +48 87 564 22 00, fax +48 87 564 22 21 realizująca czynności z zakresu obsługi księgowej, była zatrudniona przez Wykonawcę na podstawie umowy o pracę zawartej na podstawie Kodeksu pracy. 4. Wykonawca zobowiązany jest wykonywać ww. czynności w terminach gwarantujących ich należyte wykonanie, z należytą starannością wymaganą przy świadczeniu tego rodzaju usług i z należytą troską o finanse spółek inkubowanych w platformie Hub of Talents oraz interes prawny Zamawiającego. Wykonawca zobowiązuje się do ponoszenia odpowiedzialności za prawidłowość merytoryczną sporządzanych zeznań, deklaracji podatkowych , sprawozdań finansowych i innych przygotowanych dokumentów rozliczeniowych oraz podjętych czynności na rzecz spółek; 5. Wykonawca z tytułu świadczonej obsługi księgowej otrzymywać będzie stałe miesięczne wynagrodzenie, zgodnie ze złożoną ofertą, które będzie niezależne od faktycznej ilości godzin świadczonej obsługi księgowej. 6. Wykonawca zapewni ciągłość obsługi księgowej w okresie realizacji zamówienia. 7. Zmiana głównego księgowego wskazanego przez Wykonawcę w ofercie będzie możliwa po złożeniu pisemnego wniosku, wykazaniu przez Wykonawcę, że zaproponowana osoba posiada uprawnienia i doświadczenie co najmniej takie jak osoba wykazana przez Wykonawcę w ofercie. 8. Wykonawca zobowiązuje się do wykonywania swoich obowiązków w terminach umożliwiających spółkom inkubowanych w ramach platformy Hub of Talents terminowe wykonanie obowiązków wynikających z przepisów prawa, w szczególności prawa pracy, ubezpieczeń społecznych, przepisów podatkowych i o rachunkowości, jak również regulaminów pracy i wynagradzania oraz wewnętrznych uregulowań spółek inkubowanych w ramach platformy Hub of Talents oraz zawartych umów, pod warunkiem, że spółka inkubowana w ramach platformy Hub of Talents przekaże Wykonawcy niezbędne dokumenty i informacje potrzebne do wykonania ww. czynności. 9. Wykonawca zapewni przez okres realizacji zamówienia przechowywanie dokumentacji księgowej oraz kadrowo-płacowej a także zapewni bezpieczeństwo przed nieuprawnionym dostępem do gromadzonych i przechowywanych danych, w związku z wykonywaniem niniejszej umowy. 10. W ramach realizacji przedmiotu zamówienia Wykonawca zobowiązany jest do świadczenia usługi przy użyciu posiadanego, licencjonowanego oprogramowania kadrowo-płacowego oraz oprogramowania księgowego zapewniającego bezpieczeństwo przed nieuprawnionym dostępem do gromadzonych i przechowywanych danych. Strona 3 z 4 Park Naukowo-Technologiczny Polska-Wschód w Suwałkach ul. Innowacyjna 1 16-400 Suwałki www.park.suwalki.pl, [email protected] tel. +48 87 564 22 00, fax +48 87 564 22 21 11. W terminie do trzech dni roboczych od zakończenia okresu inkubacji danej spółki, Wykonawca udostępni osobie upoważnionej do reprezentowania spółki, wszystkie dokumenty księgowe i kadrowe wytworzone przez Wykonawcę w okresie inkubacji. Strona 4 z 4