INSTALKRK SA-R 2014 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2014 (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzącyc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2014 oraz za poprzedni rok obrotowy obejmując y okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 od 2013-01-01 do 2013-12-31 2013 obejmujący okres data przekazania: 2015-03-20 INSTAL KRAKÓW SA (pełna nazwa emitenta) Budownictwo (bud) INSTALKRK (skróc ona nazwa emitenta) 30-732 (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Kraków (kod poc ztowy) (miejscowość) ul. Konstantego Brandla 1 (ulica) (012) 652 21 01 (numer) 012 653 21 97 (telefon) [email protected] (fax) www.instalkrakow.pl (e-mail) 679-008-54-87 (www) 350564042 (NIP) (REGON) Polinvest-Audit Sp. z o.o. (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadc zenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roc zne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rac hunek przepływów pieniężnych Rac hunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalnośc i emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 2014 w tys. zł 2013 2014 w tys. EUR 2013 413 345 299 368 98 667 71 092 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 416 14 613 2 009 3 470 III. Zysk (strata) brutto 9 270 15 113 2 212 3 589 IV. Zysk (strata) netto 5 883 10 680 1 404 2 536 -27 893 40 604 -6 658 9 642 2 415 -5 949 576 -1 413 V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej 14 302 -1 584 3 414 -376 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -11 176 33 071 -2 668 7 853 IX. Aktywa, razem 330 988 265 135 77 655 63 931 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 153 017 91 384 35 900 22 035 XI. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 128 320 71 654 30 106 17 278 XIII. Kapitał własny 177 971 173 751 41 755 41 896 7 285 7 285 1 709 1 757 7 285 500 7 285 500 7 285 500 7 285 500 XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 0,81 1,47 0,19 0,35 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EUR) 0,81 1,47 0,19 0,35 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 24,43 23,85 5,73 5,75 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 24,43 23,85 5,73 5,75 XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) Komisja Nadzoru Finansowego 1 INSTALKRK SA-R 2014 ROCZNESPRAWOZDANIEFINANSOWE BILANS JEDNOSTKOWY BILANS w tys. zł Noty 2014 2013 AKTYWA I. Aktywa trwałe 1. Wartości niematerialne, w tym: - zaliczki 79 417 62 812 2 357 2 295 92 - inne wartośc i niematerialne 57 59 2 208 2 236 13 007 13 625 53 692 36 739 4 453 4 453 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 4 453 4 453 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 4 453 4 453 5 908 5 700 5 797 5 478 - prawo wieczystego użytkowania gruntów 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 3. Nieruc homości inwestyc yjne 4. Inwestyc je długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 4 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozlic zenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 111 222 251 571 202 323 1. Zapasy 5 74 404 68 011 2. Należności krótkoterminowe 6 136 743 64 220 115 611 59 936 2.1. Od pozostałyc h jednostek 2.2. w tym podatek doc hodowy od osób prawnyc h 6 915 2.3. Wycena kontraktow długoterminowych 20 695 4 284 3. Inwestyc je krótkoterminowe 39 815 69 021 39 815 69 021 4 068 22 099 35 747 46 922 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 a) w pozostałych jednostkac h b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 8 A kt y w a r a z e m 609 1 071 330 988 265 135 177 971 173 751 PASYWA I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 10 2. Agio 7 285 7 285 10 080 10 080 3. Kapitał zapasowy 11 147 617 138 594 4. Kapitał z aktualizacji wyceny 12 5 812 5 836 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 6. Zysk (strata) netto 7. Różnic e kursowe -331 -73 5 883 10 680 375 99 1 250 1 250 153 017 91 384 15 875 8 643 2 480 2 434 1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 361 359 a) długoterminowa 330 294 b) krótkoterminowa 31 65 13 034 5 850 8. Program menadżerski II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 14 1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe 152 175 b) krótkoterminowe 12 882 5 675 128 320 71 654 2. Zobowiązania krótkoterminowe 15 2.1. Wobec jednostek powiązanyc h 2.2. Wobec pozostałyc h jednostek 2.3. Wycena kontraktów długoterminowych 3. Rozlic zenia międzyokresowe 16 3.1. Inne rozlic zenia międzyokresowe P a sy w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 17 Rozwodniona lic zba akc ji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 17 780 258 117 281 61 691 10 259 9 705 8 822 11 087 8 822 11 087 330 988 265 135 177 971 173 751 7 285 500 7 285 500 24,43 23,85 7 285 500 7 285 500 24,43 23,85 Komisja Nadzoru Finansowego 2 INSTALKRK SA-R 2014 Dane bilansowe za 2014 rok zaprezentowane zostały na dzień 31.12.2014 roku, natomiast dane bilansowe za poprzedni rok obrotowy zaprezentowane zostały na dzień 31.12.2013 roku. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł Noty 2014 I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 2013 413 345 - od jednostek powiązanych 1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 18 2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym: 122 413 290 298 381 55 987 383 606 266 299 - jednostkom powiązanym 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 20 2 840 98 383 554 265 313 2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 299 368 2 968 52 986 29 739 33 069 IV. Koszty sprzedaży 20 6 623 3 214 V. Koszty ogólnego zarządu 20 8 047 12 285 15 069 17 570 6 338 4 248 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przyc hody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałyc h 2. Inne przychody operacyjne 39 68 6 299 4 180 12 991 7 205 21 VIII. Pozostałe koszty operac yjne 1. Strata ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowyc h 3. Inne koszty operacyjne 22 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przyc hody finansowe 23 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki - od jednostek powiązanych 1 172 8 965 6 013 8 416 14 613 1 592 1 975 16 16 16 16 1 408 1 900 108 4. Inne 24 1. Odsetki 2. Aktualizacja wartości inwestycji 35 60 24 738 1 475 132 1 276 9 3. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek doc hodowy 20 3 990 41 3. Aktualizacja wartości inwestycji XI. Koszty finansowe 36 25 a) c zęść bieżąc a 597 199 9 270 15 113 9 270 15 113 3 387 4 433 3 649 4 030 b) c zęść odroc zona -262 403 XV. Zysk (strata) netto 5 883 10 680 Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona lic zba akc ji zwykłych (w szt.) 5 883 10 680 7 285 500 7 285 500 Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) 0,81 1,47 7 285 500 7 285 500 0,81 1,47 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) Sprawozdanie z całkowityc h dochodów 2014 I. Zysk netto 2013 5 883 10 680 II. Pozostałe doc hody całkowite 276 99 - różnic e kursowe z wyceny jednostek działając ych za granicą 276 99 III. Pozostałe dochody c ałkowite po opodatkowaniu 276 99 6 159 10 779 IV. Całkowite dochody ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 3 INSTALKRK SA-R 2014 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 2014 a. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnyc h 2013 173 751 164 718 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 7 285 7 285 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 7 285 7 285 2. Kapitał AGIO BO 10 080 10 080 2.1. Kapitał AGIO BZ 10 080 10 080 3. Fundusz Programu Menadżerskiego na poc zątek okresu 1 250 1 250 3.1. Fundusz Programu Menadżerskiego na koniec okresu 1 250 1 250 4. Zmiana różnic kursowyc h - dochody c ałkowite 99 4.1. Różnic e kursowe z przeliczenia BZ 99 5. Kapitał zapasowy na początek okresu 138 594 123 675 5.1. Zmiany kapitału zapasowego 9 023 14 919 a) zwiększenia (z tytułu) 9 023 14 946 - z podziału zysku (ustawowo) 8 983 14 815 40 131 - sprzedaż środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) 27 - sprzedaż środków trwałych 27 5.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 147 617 138 594 5 836 5 916 -24 -80 a) zwiększenia (z tytułu) 1 42 - środki trwałe 1 42 25 122 6. Kapitał z aktualizac ji wyceny na początek okresu 6.1. Zmiany kapitału z aktualizac ji wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 25 122 5 812 5 836 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na poc zątek okresu 10 607 16 512 7.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 10 680 16 512 7.2. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 10 680 16 512 a) zmniejszenia (z tytułu) 10 680 16 512 - przeznac zenie na kapitał zapasowy 8 983 14 815 - dywidenda 1 457 1 457 240 240 6.2. Kapitał z aktualizac ji wyceny na koniec okresu - nagroda dla Rady Nadzorc zej 7.3. Strata z lat ubiegłyc h na początek okresu 73 a) zwiększenia (z tytułu) 258 73 7.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -331 -73 8. Wynik netto 5 883 10 680 a) zysk netto 5 883 10 680 177 971 173 751 I. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) II. w tym dochody całkowite ogółem III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty) 6 159 10 779 177 971 173 751 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 2014 2013 A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności operac yjnej I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem 1. Amortyzac ja 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 9 270 15 113 -37 163 25 491 1 657 1 611 -1 20 -1 256 -1 771 -3 -48 -3 649 -3 563 6. Zmiana stanu rezerw 7 186 -1 188 7. Zmiana stanu zapasów -7 006 8 758 -56 112 -8 006 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 40 002 14 142 10. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h -1 691 6 890 -15 856 9 029 5. Podatek doc hodowy 8. Zmiana stanu należnośc i 11. Zmiana rozrachunków z tytułu wyceny usług budowlanyc h Komisja Nadzoru Finansowego 4 INSTALKRK SA-R 2014 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 12. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -434 -383 -27 893 40 604 B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności inwestyc yjnej I. Wpływy 19 631 4 801 a) w jednostkach powiązanych 16 16 - dywidendy i udziały w zyskac h 16 16 19 615 4 785 1 584 1 792 b) w pozostałych jednostkac h - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych II. Wydatki 1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestyc je w nieruchomośc i oraz wartości niematerialne i prawne 18 031 2 993 17 216 10 750 871 1 152 16 252 3. Inwestyc je w nieruchomośc i oraz wartości niematerialne 9 598 4. Inne wydatki inwestycyjne 93 III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej (I-II) 2 415 -5 949 I. Wpływy 16 109 217 1. Kredyty i pożyczki 16 109 217 II. Wydatki 1 807 1 801 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właśc icieli C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności finansowej 1 457 1 457 2. Inne, niż wypłaty na rzec z właśc ic ieli, wydatki z tytułu podziału zysku 240 240 3. Odsetki 110 104 14 302 -1 584 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -11 176 33 071 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: -11 175 33 051 III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej (I-II) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 20 F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 46 922 13 872 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 35 747 46 922 Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2014 w tys. zł 2013 a) koncesje, patenty, lic encje i podobne wartości, w tym: 57 - oprogramowanie komputerowe 57 59 2 208 2 236 b) wieczyste użytkowanie gruntów c ) zalic zki na wartośc i niematerialne i prawne 59 92 Wartości niematerialne, razem 2 357 2 295 Komisja Nadzoru Finansowego 5 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł a b koszty zakońc zonych wartość firmy prac rozwojowyc h a) wartość brutto wartośc i niematerialnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c koncesje, patenty, lic encje i podobne wartośc i, w tym: - oprogramowanie komputerowe 227 d e inne wartośc i niematerialne i prawne 227 zalic zki na wartośc i niematerialne i prawne Wartośc i niematerialne i prawne, razem 2 514 2 741 29 29 c ) wartość brutto wartośc i niematerialnych na koniec okresu 256 256 2 514 2 770 29 d) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu 168 446 168 278 e) amortyzacja za okres (z tytułu) f) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu 31 31 28 59 199 199 306 505 g) wartość netto wartośc i niematerialnyc h na koniec okresu 57 57 2 208 2 265 Komisja Nadzoru Finansowego 6 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2014 a) własne Wartości niematerialne, razem w tys. zł 2013 2 265 2 391 2 265 2 391 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2014 a) środki trwałe, w tym: w tys. zł 2013 12 967 13 567 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 8 437 8 861 - urządzenia technic zne i maszyny 3 354 3 626 - środki transportu 963 1 072 - inne środki trwałe 213 208 b) zalic zki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 40 58 13 007 13 625 Komisja Nadzoru Finansowego 7 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł - grunty (w tym prawo - budynki, lokale i użytkowania obiekty inżynierii wieczystego gruntu) lądowej i wodnej a) wartość brutto środków trwałych na poc zątek okresu - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem 12 623 8 156 4 115 819 25 713 b) zwiększenia (z tytułu) 180 380 230 71 861 - zakup 180 380 230 71 861 476 182 10 668 c ) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż 182 - likwidacja 476 d) różnice kursowe z BO e) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu f) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu 182 10 486 41 5 12 803 8 101 4 168 880 25 952 46 12 082 3 962 4 466 3 043 611 g) amortyzacja za okres (z tytułu) 404 232 162 56 854 - w koszty 404 653 341 66 1 464 -440 -182 -10 -632 19 3 4 698 3 205 667 12 936 - sprzedaż / likwidac ja - różnice kursowe h) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu 4 366 22 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu -64 - zmniejszenia 15 15 j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu -49 -49 k) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 8 437 3 354 -64 963 213 12 967 Komisja Nadzoru Finansowego 8 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2014 a) własne Środki trwałe bilansowe, razem w tys. zł 2013 12 967 13 567 12 967 13 567 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2014 w tys. zł 2013 2014 w tys. zł 2013 Spółka nie posiada środków trwałych wykazywanych pozabilansowo Nota 3 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na poc zątek okresu 36 739 37 699 b) zwiększenia (z tytułu) 17 136 14 462 - zakup 16 252 9 598 - wycena 5 101 - przesunięcie ze środków trwałych lokali użytkowych 879 4 763 c ) zmniejszenia (z tytułu) 183 15 422 - wycena 183 - przesunięcie do środków trwałyc h 53 15 369 d) stan na koniec okresu 53 692 36 739 Nota 3 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2014 w tys. zł 2013 a) w jednostkach zależnych 4 275 4 275 - udziały lub akc je 4 275 4 275 b) w jednostkach stowarzyszonych 178 178 - udziały lub akc je 178 178 4 453 4 453 Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 3 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2014 w tys. zł 2013 a) stan na poc zątek okresu 4 453 4 453 b) stan na koniec okresu 4 453 4 453 Komisja Nadzoru Finansowego 9 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 3 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł a b c Lp. nazwa (firma) jednostki, ze siedziba wskazaniem formy prawnej 1. Frapol Sp. z o.o. 2. BTH Instalacje Sp. Kraków z o.o. 3. Biprowumet Sp. z Kraków o.o. d e charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka przedmiot współzależna, przedsiębiorstwa jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) Budowlano-mont Zależna ażowe Budowlano-mont Współzależne ażowe Kraków Projektowe Stowarzyszona f g h i j k l zastosowana metoda konsolidac ji / wyc ena metodą praw własnośc i, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidac ji / wyc enie metodą praw własnośc i data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znac ząc ego wpływu Pełna IV 1998 3 700 0 3 700 78,89 78,89 Pełna IV 2000 575 0 575 50,00 50,00 metoda praw własności IV 2000 467 289 178 32,92 32,92 wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znac ząc ego wpływu procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akc ji kapitału zakładowego wartość udziałów korekty / akcji według aktualizując e c eny nabyc ia wartość (razem) Nota 3 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł a m n kapitał własny jednostki, w tym: - należne wpłaty na - kapitał kapitał - kapitał zakładowy zakładowy zapasowy (wielkość ujemna) Lp. nazwa jednostki 1. 2. 3. Frapol Sp. z o.o. BTH Instalacje Sp. z o.o. Biprowumet Sp. z o.o. o zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - pozostały kapitał własny, w tym: 26 406 2 082 2 103 22 221 4 144 41 697 2 395 1 150 590 655 654 441 100 137 341 194 5 992 r należności jednostki, w tym: aktywa - należnośc i - należnośc i jednostki, długotermin krótkotermin razem owe owe zobowiązan zobowiązan ia ia długotermin krótkotermin owe owe zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłyc h p przychody ze sprzedaży 30 950 28 013 25 998 63 103 145 957 4 717 4 080 5 318 3 859 7 112 15 846 303 303 476 476 744 3 124 s t nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akc ji w jednostc e otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 16 Komisja Nadzoru Finansowego 10 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 3 f UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł a b c d e kapitał własny jednostki, w tym: Lp. 1. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa Invision Sp. z o.o. KRAKÓW Działalność zawieszona wartość bilansowa udziałów / akc ji - kapitał zakładowy f procent posiadanego kapitału zakładowego g h i otrzymane lub udział w ogólnej nieopłac ona należne liczbie głosów na przez emitenta dywidendy za walnym wartość udziałów / ostatni rok zgromadzeniu akc ji obrotowy Invision Sp. z o.o. - brak danych finansowych Komisja Nadzoru Finansowego 11 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 3 g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2014 a) w waluc ie polskiej Papiery wartośc iowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 2013 4 453 4 453 4 453 4 453 Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2014 w tys. zł 2013 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poc zątek okresu, w tym: 5 478 5 880 a) odniesionyc h na wynik finansowy 5 478 5 880 2. Zwiększenia 13 526 5 364 a) podatek od kosztów kontraktów długoterminowyc h 12 445 4 801 b) podatek dochodowy od napraw gwaranc yjnych 258 93 c ) podatek dochodowy od kosztów niewypłac onych premii, płac , ZUS, prog. menadżerski 245 296 d) podatek od kosztów niewypłac onych urlopów 35 45 e) inne 92 - należnośc i 1 - podatek od wyceny zapasów i wyrobów gotowych 13 - od niezapłac onych faktur 60 435 - nieruc homośc i 3. Zmniejszenia - podatek od kontraktów długoterminowyc h - podatek od nieruchomośc i 3 8 13 206 5 766 12 338 4 814 1 19 - podatek dochodowy od napraw gwaranc yjnych 257 290 - podatek dochodowy od kosztów niewypłac onych premii, płac , ZUS, prog. menadżerski 377 403 - podatek od zapasów i wyrobów gotowyc h 60 1 173 239 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 5 797 5 478 a) odniesionyc h na wynik finansowy 5 797 5 478 - inne Nota 5 a ZAPASY 2014 a) materiały w tys. zł 2013 2 996 3 012 b) półprodukty i produkty w toku 30 071 18 577 c ) produkty gotowe 16 493 21 209 d) towary 24 844 25 213 74 404 68 011 Zapasy, razem Struktura zapasów wg. okresów zalegania przedstawiona została w Dodatkowych informacjach objaśniających do sprawozdania finansowego za 2014 rok w punkcie 33. Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2014 a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: w tys. zł 2013 100 100 - do 12 miesięc y b) należności od pozostałyc h jednostek 100 115 947 59 936 - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięc y, w tym: 94 773 47 767 - nieprzeterminowane 91 193 43 677 3 580 4 090 - przeterminowane: - do 1 miesiąca - powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty powyżej 12 miesięc y - z tytułu podatków, dotac ji, ceł, ubezpiec zeń społec znych i zdrowotnych oraz innyc h świadc zeń - inne 141 609 2 704 1 906 735 1 576 10 470 9 137 10 356 246 348 2 786 Komisja Nadzoru Finansowego 12 INSTALKRK SA-R 2014 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2014 Należności krótkoterminowe netto, razem c ) odpisy aktualizując e wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem w tys. zł 2013 116 047 59 936 14 569 12 898 130 616 72 834 Informacja dotycząca odpisów aktualizujących przedstawiona została w Dodatkowych informacjach objaśniających do sprawozdania finansowego za 2014 rok w punkcie 32. Nota 6 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 2014 w tys. zł 2013 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 100 - od jednostek zależnych 100 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanyc h netto, razem 100 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanyc h brutto, razem 100 Nota 6 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 2014 w tys. zł 2013 Stan na początek okresu 12 898 a) zwiększenia (z tytułu) 3 684 574 b) zmniejszenia (z tytułu) 2 013 7 568 14 569 12 898 Stan odpisów aktualizującyc h wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 19 892 Nota 6 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2014 a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 2013 107 650 51 211 22 966 21 623 5 388 5 214 130 616 72 834 Nota 6 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł 2014 a) do 1 miesiąca 2013 5 819 12 259 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 82 554 31 321 c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 366 34 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizując e wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 173 63 10 486 9 141 15 515 16 984 119 913 69 802 14 569 12 898 105 344 56 904 Nota 6 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca w tys. zł 2014 2013 141 608 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 704 1 906 c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 998 1 647 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 892 398 10 780 12 425 e) powyżej 1 roku Komisja Nadzoru Finansowego 13 INSTALKRK SA-R 2014 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł 2014 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizując e wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2013 15 515 16 984 11 935 12 894 3 580 4 090 Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2014 w tys. zł 2013 a) w pozostałych jednostkac h 4 068 22 099 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 4 068 22 099 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 35 747 46 922 - środki pieniężne w kasie i na rac hunkach 86 5 656 35 661 41 266 39 815 69 021 - inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Króterminowe instrumenty finansowe ujmowane są w księgach według daty transakcji. Nota 7 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA jednostka FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) waluta w tys. zł 2014 a) w waluc ie polskiej Papiery wartośc iowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2013 4 068 22 099 4 068 22 099 Nota 7 c UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2014 w tys. zł 2013 pozostałe waluty w tys. zł Nota 7 d ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2014 a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 2013 35 693 45 997 54 925 13 223 35 747 46 922 Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2014 w tys. zł 2013 a) c zynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 609 1 071 - 609 1 071 609 1 071 Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe, razem Nota 9 a Kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości dotyczy grupy 4 maszyny i urządzenia Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 14 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 10 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) w tys. zł Seria / emisja Rodzaj akc ji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestrac ji Prawo do dywidendy (od daty) SERIA A UPRZYWILEJOW CO DO GŁOSU 1 095 800 1 095 800 gotówka 1998-07-01 1998-01-01 SERIA A ZWYKŁE 1 287 500 1 287 500 gotówka 1998-07-01 1998-01-01 SERIA B ZWYKŁE 1 201 100 1 201 100 gotówka 1998-12-03 1998-01-01 SERIA C ZWYKŁE 1 201 100 1 201 100 gotówka 1998-12-03 1998-01-01 SERIA D ZWYKŁE 2 500 000 2 500 000 gotówka 1998-12-03 1998-01-01 Liczba akcji, razem 7 285 500 Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akc ji (w zł) 7 285 500 1,00 Kapitał Zakładowy został objęty i opłacony w całości. W 2014 roku liczba akcji w obrocie nie uległa zmianie. Na dzień 31.12.2014 roku powyżej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Instal Kraków S.A. posiadali następujący akcjonariusze: 1. Piotr Juszczyk, 27,42% głosów na WZ, 8,91% kapitału zakładowego, 648.899 akcji o wartości nominalnej 648.899 zł (637.600 akcji uprzywilejowanych co do głosu), znaczący udział w zarządzaniu. 2. Legg Mason, 12,22% głosów na WZ, 19,57% kapitału zakładowego, 1.425.446 akcji o wartości nominalnej 1.425.446 zł (brak akcji uprzywilejowanych). 3.Jan Szybiński, 5,91% głosów na WZA, 2,10% kapitału zakładowego, 152.723 akcji o wartości nominalnej 152.723 zł (134.200 akcji uprzywilejowanych co do głosu), znaczący udział w zarządzaniu. Nota 11 a KAPITAŁ ZAPASOWY 2014 a) utworzony ustawowo w tys. zł 2013 147 021 b) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem 138 038 596 556 147 617 138 594 Nota 12 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 2014 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych w tys. zł 2013 4 979 b) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizac ji wyceny, razem 4 982 833 854 5 812 5 836 Nota 13 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - Fundusz Programu Menadżerskiego 2014 w tys. zł 2013 1 250 1 250 AGIO 2014 rok / 2013 rok: 10.080 tys. zł. / 10.080 tys. zł. Komisja Nadzoru Finansowego 15 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 14 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2014 1. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na początek okresu, w tym: w tys. zł 2013 2 434 2 379 a) odniesionej na wynik finansowy 2 379 2. Zwiększenia - wyc ena pod. od kontr. długoterminowyc h - wyc ena zobowiązań 15 472 7 166 15 343 7 006 62 65 - papiery wartościowe 10 - oddział Niemc y 64 - kapitał z aktualizac ji wyc eny 70 3 15 15 426 7 111 15 199 7 054 - odsetki 44 19 - od wyc eny inwestyc ji 32 3. Zmniejszenia - wyc ena podatku dochodowego od kontraktów długoterminowych - papiery wartościowe 2 - kapitał z aktualizac ji 4 17 - zobowiązania 74 19 - oddział Niemc y 73 4. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem 2 480 2 434 a) odniesionej na wynik finansowy 2 480 2 434 Nota 14 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł 2014 a) stan na poc zątek okresu 2013 294 302 - zwiększenia 49 236 - wykorzystanie 13 244 330 294 b) stan na koniec okresu Nota 14 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł 2014 a) stan na poc zątek okresu 2013 65 50 9 39 - wykorzystanie 43 24 b) stan na koniec okresu 31 65 - zwiększenia Nota 14 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2014 a) stan na poc zątek okresu w tys. zł 2013 175 - zwiększenia 154 21 - wykorzystanie 23 b) stan na koniec okresu 152 175 Nota 14 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na poc zątek okresu 2014 w tys. zł 2013 5 675 6 891 10 948 2 376 1 103 249 - oddział Niemc y 228 234 - niewykorzystane urlopy 188 238 b) zwiększenia (z tytułu) - rezerwa na naprawy gwaranc yjne - inne 8 400 277 - program menadżerski 1 029 1 378 Komisja Nadzoru Finansowego 16 INSTALKRK SA-R 2014 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2014 w tys. zł 2013 c ) wykorzystanie (z tytułu) 3 741 3 259 - rezerwa na naprawy gwaranc yjne 1 094 957 - oddział Niemc y - program menadżerski - inne 292 83 1 774 1 875 581 344 d) rozwiązanie (z tytułu) 333 - 333 e) stan na koniec okresu 12 882 5 675 Nota 15 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2014 w tys. zł 2013 a) wobec jednostek zależnych 780 258 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 780 258 - do 12 miesięc y b) wobec pozostałych jednostek - kredyty i pożyc zki, w tym: 780 258 117 281 61 691 19 305 3 196 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 48 - forward 48 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 93 207 41 633 86 923 37 150 6 284 4 483 - z tytułu podatków, c eł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 437 7 960 - z tytułu wynagrodzeń 2 194 2 762 138 6 092 - do 12 miesięc y - powyżej 12 miesięc y - inne (wg tytułów) c ) wyc ena kontraktów Zobowiązania krótkoterminowe, razem 10 259 9 705 128 320 71 654 Nota 15 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 2014 2013 118 329 63 949 9 991 7 705 2 344 1 858 128 320 71 654 Komisja Nadzoru Finansowego 17 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 15 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK w tys. zł Nazwa (firma) jednostki Siedziba NORD/LB Braunsc hweig Braunsc hweig PKO BP S.A. Warszawa Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy w tys. zł w waluc ie jednostka 3 000 w tys. 30 000 w tys. Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty waluta EUR zł w tys. zł w walucie jednostka 5 753 1 341 w tys. 13 553 w tys. waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania EUR EURIBOR 3M+marża zł WIBOR 1M + marża 12.02.2017 Zabezpiec zenia Inne Cesja należnośc i Hipoteka kaucyjna do kwoty 3 mln PLN na nieruc homośc i, cesja należności z realizowanyc h kontraktów zapewniający wpływ w kwoc ie c o najmniej 10 mln, przelew wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruc homośc i, klauzula porąc enia wierzytelności z rac hunków bankowyc h Komisja Nadzoru Finansowego 18 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 16 a INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2014 w tys. zł 2013 a) rozlic zenia międzyokresowe przychodów 8 822 11 087 - krótkoterminowe (wg tytułów) 8 822 11 087 - zalic zki deweloperskie 8 822 1 189 - zalic zki na dostawy 9 898 Nota 17 a Wartość księgowa na jedną akcję policzona została w następujący sposób:kapitał własny według stanu na 31.12.2014 roku podzielony został przez liczbę akcji 7.285.500 szt. Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą wyniosła w 2014/2013 roku 24,43 zł/23,85 zł Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 18 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł 2014 - Sprzedaż robót budowlano-montażowych 2013 372 653 232 012 33 730 45 332 - Sprzedaż produkcji przemysłowej 3 670 17 490 - Sprzedaż usług 3 237 3 547 413 290 298 381 2 968 122 - Działalność deweloperska Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanyc h Nota 18 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2014 a) kraj w tys. zł 2013 355 655 - w tym: od jednostek powiązanyc h b) eksport Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanyc h 225 494 2 968 122 57 635 72 887 413 290 298 381 2 968 122 Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł 2014 - Przyc hody ze sprzedaży materiałów Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 2013 55 987 55 987 Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 2014 w tys. zł 2013 55 987 55 987 Komisja Nadzoru Finansowego 19 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 20 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 2014 a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c ) usługi obce w tys. zł 2013 1 657 1 611 63 377 27 082 268 585 158 698 d) podatki i opłaty 3 389 3 644 e) wynagrodzenia 52 870 63 549 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadc zenia 11 004 13 886 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem 4 733 5 771 405 615 274 241 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -6 366 7 862 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -1 025 -1 291 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -6 623 -3 214 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -8 047 -12 285 383 554 265 313 Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów Nota 21 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2014 w tys. zł 2013 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 917 3 113 - na należności 262 2 196 - na zapasy 598 823 - na odprawy emerytlane b) pozostałe, w tym: - zwrot kosztów sądowyc h - odszkodowania i kary - O/Niemcy 57 94 5 382 1 067 39 15 5 151 885 169 - wyc ena nieruc homości inwestycyjnyc h 5 - spisane zobowiązania 8 - inne Inne przychody operacyjne, razem 101 10 66 6 299 4 180 Nota 22 a INNE KOSZTY OPERACYJNE 2014 w tys. zł 2013 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 58 - na odprawy emerytalne 58 101 8 907 5 912 b) pozostałe, w tym: - wyc ena nieruc homości 101 315 - darowizny i składki 34 25 - koszty sądowe 71 18 8 370 4 308 - koszty oddanyc h mieszkań 187 471 - inne 245 750 8 965 6 013 - O/Niemcy 85 - kary Inne koszty operacyjne, razem Nota 23 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 2014 w tys. zł 2013 a) od jednostek powiązanych, w tym: 16 16 - od jednostek stowarzyszonych 16 16 16 16 Przyc hody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskac h, razem Komisja Nadzoru Finansowego 20 INSTALKRK SA-R 2014 Nota 23 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2014 w tys. zł 2013 a) z tytułu udzielonych pożyc zek 41 - od jednostek powiązanych, w tym: 41 - od jednostek zależnych b) pozostałe odsetki 41 Przyc hody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 367 1 900 1 408 1 900 Nota 23 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE 2014 w tys. zł 2013 a) pozostałe, w tym: 60 24 - inne 60 24 60 24 Inne przychody finansowe, razem Nota 24 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2014 w tys. zł 2013 a) pozostałe odsetki 132 1 276 - dla innych jednostek 132 1 276 132 1 276 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24 b INNE KOSZTY FINANSOWE 2014 w tys. zł 2013 a) ujemne różnice kursowe, w tym: 207 b) pozostałe, w tym: 390 - wyc ena instrumenu wbudowanego 199 49 - dyskonto zobowiązań 387 - Inne Inne koszty finansowe, razem 3 150 597 199 Nota 25 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 2014 w tys. zł 2013 1. Zysk (strata) brutto 9 270 15 113 - zysk brutto O/Niemc y -3 773 -3 590 - przychoc hody w kraju nie stanowiące przyc hodu podatkowego -28 475 -306 - koszty w kraju nie stanowiące kosztu podatkowego 38 281 6 394 2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 15 303 17 611 3. Podatek doc hodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2 908 3 346 - wykazany w rachunku zysków i strat 3 649 4 030 - wykazany w rachunku zysków i strat kraj 2 908 3 346 741 684 - wykazany w rachunku zysków i strat O/Niemcy Nota 25 b ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO 2014 - ujętego w wyniku netto w tys. zł 2013 851 Nota 26 a Komisja Nadzoru Finansowego 21 INSTALKRK SA-R 2014 Sposób obliczenia zysku na jedną akcję zwykłą. Wyliczony zysk netto za 2014 rok podzielono przez ilość akcji zwykłych czyli 7.285.500 szt. Zysk na jedną akcję zwykłą wyniósł w 2014/2013 roku 0,81 zł / 1,47 zł Plik Opis NOTYOBJAŚNIAJĄCEDORACHUNKUPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk brutto 2014 w tys. zł 2013 9 270 15 113 -37 163 1 657 25 491 1 611 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 -1 256 -3 20 -1 771 -48 5. Podatek doc hodowy -3 649 -3 563 6. Zmiana stanu rezerw 7 186 -1 188 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należnośc i 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h z wyjątkiem pożyczek i kredytów -7 006 8 758 10. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h -56 112 40 002 -1 691 -8 006 14 142 6 890 11. Zmiana rozrachunków z tytułu usług budowlanych -15 856 9 029 12. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II) -434 -27 893 -383 40 604 II. Korekty razem 1. Amortyzac ja 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) W niniejszym raporc ie nie wypełniono następując ych not: Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizującyc h wartość należności długoterminowyc h, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu wartośc i niematerialnyc h i prawnych (wg grup rodzajowyc h), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyc enianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartośc i firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartośc i firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy - jednostki stowarzyszone, Papiery wartośc iowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalnośc i), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestyc je długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestyc ji długoterminowych (wg grup rodzajowyc h), Inne inwestyc je długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozlic zenia międzyokresowe Należności sporne i przeterminowane Papiery wartośc iowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akc je (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zobowiązania długoterminowe, Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty, Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa), Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanyc h dłużnyc h instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnyc h instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanyc h (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanyc h (z tytułu) Zysk (strata) na sprzedaży c ałośc i lub części udziałów jednostek podporządkowanyc h Zyski nadzwyc zajne Straty nadzwyc zajne Podatek doc hodowy odroczony wykazany w rac hunku zysków i strat:, Podatek dochodowy wykazany w rac hunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanyc h wyc enianyc h metodą praw własnośc i, w tym: Zysk na 1 akc ję Komisja Nadzoru Finansowego 22