Java Printing - Izo-Blok
advertisement
IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 0001 (zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzącyc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2015 oraz za poprzedni rok obrotowy obejmując y okres od 2014-05-01 do 2015-04-30 od 2013-05-01 do 2014-04-30 2014 obejmujący okres data przekazania: 2015-07-15 IZO-BLOK SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) IZO-BLOK S.A. Przemysł inne (pin) (skróc ona nazwa emitenta) 41-503 (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Chorzów (kod poc ztowy) (miejscowość) Kluczborska 11 (ulica) +48 32 348 42 26 (numer) +48 32 348 42 30 (telefon) (e-mail) 626-24-91-048 (fax) (www) 276099042 (NIP) (REGON) (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadc zenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roc zne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rac hunek przepływów pieniężnych Rac hunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalnośc i emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. EUR 2014 79 669 76 271 19 127 18 075 9 845 10 117 2 364 2 398 III. Zysk (strata) brutto 14 159 10 447 3 399 2 476 IV. Zysk (strata) netto 11 219 8 367 2 693 1 983 8 867 6 763 2 129 1 603 -5 904 -8 354 -1 417 -1 980 610 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej -539 2 574 -129 2 424 983 582 233 IX. Aktywa, razem 77 899 59 613 19 312 4 599 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 31 367 24 300 7 776 1 852 XI. Zobowiązania długoterminowe 12 800 5 460 3 173 756 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 15 650 18 727 3 880 924 XIII. Kapitał własny 46 532 35 313 11 536 2 747 2 479 590 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem XIV. Kapitał zakładowy 10 000 10 000 1 000 000 1 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 11,22 8,96 2,78 0,66 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EUR) 11,22 8,96 2,78 0,66 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 46,53 35,31 11,54 2,75 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 46,53 35,31 11,54 2,75 XV. Liczba akcji (w szt.) OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Komisja Nadzoru Finansowego 1 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Plik Opis Opinia biegłego rewidenta.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Raport biegłego Rewidenta.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Oświadc zenie Zarządu w sprawie rzetelnośc i sporządzenia sprawozdania 4 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelnośc i sporządzenia sprawozdania finansowego.pdf finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Oświadc zenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do babdania Oświadc zenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego.pdf sprawozdań finansowyc h PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Opis List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy.pdf List Prezesa Zarząu do Akc jonariuszy ROCZNESPRAWOZDANIEFINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS w tys. zł Noty 2015 2014 AKTYWA I. Aktywa trwałe 43 171 32 656 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 342 369 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 42 175 31 819 0 0 0 0 3. Należności długoterminowe 4. Inwestyc je długoterminowe 3 8 4 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 0 0 654 468 Komisja Nadzoru Finansowego 2 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 w tys. zł Noty 2015 2014 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 418 5.2. Inne rozlic zenia międzyokresowe 236 347 34 728 26 957 II. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 6 2. Należności krótkoterminowe 7 8 2.1. Od pozostałyc h jednostek 3. Inwestyc je krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 122 7 897 7 869 17 218 17 189 17 218 17 189 6 586 1 020 6 586 1 020 a) w pozostałych jednostkac h 3 130 0 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 456 1 020 4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 10 A kt y w a r a z e m 3 027 879 77 899 59 613 46 532 35 313 10 000 10 000 PASYWA I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 12 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 4. Kapitał zapasowy 14 25 313 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 16 946 0 8. Zysk (strata) netto 11 219 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 8 367 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 31 367 24 300 1 750 113 1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 794 69 1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 942 34 a) długoterminowa 295 34 b) krótkoterminowa 647 1. Rezerwy na zobowiązania 18 1.3. Pozostałe rezerwy 14 a) długoterminowe 10 0 b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 19 2.1. Wobec pozostałyc h jednostek 14 10 12 800 5 460 12 800 5 460 15 650 18 727 15 650 18 727 1 167 0 4.1. Inne rozlic zenia międzyokresowe 1 167 0 a) krótkoterminowe 1 167 0 77 899 59 613 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 3.1. Wobec pozostałyc h jednostek 4. Rozlic zenia międzyokresowe 21 P a sy w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 22 Rozwodniona lic zba akc ji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 22 46 532 35 313 1 000 000 1 000 000 46,53 35,31 1 000 000 1 000 000 46,53 35,31 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł Noty 2015 I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 2014 79 669 76 271 70 378 1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 24 73 086 2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 6 583 5 893 58 859 55 629 54 047 51 641 II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym: 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 26 2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 812 3 988 20 810 20 642 4 515 IV. Koszty sprzedaży 26 4 603 V. Koszty ogólnego zarządu 26 5 446 4 461 10 761 11 666 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży Komisja Nadzoru Finansowego 3 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 w tys. zł Noty 2015 2014 VII. Pozostałe przyc hody operacyjne 890 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałyc h 158 2. Inne przychody operacyjne 27 VIII. Pozostałe koszty operac yjne 994 732 994 1 806 2 543 1. Strata ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałych 584 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowyc h 3. Inne koszty operacyjne 28 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przyc hody finansowe 29 1. Odsetki, w tym: 2. Aktualizacja wartości inwestycji 22 594 1 784 1 365 9 845 10 117 4 591 663 1 30 3 130 3. Inne XI. Koszty finansowe 30 1. Odsetki w tym: 2. Strata ze zbyc ia inwestyc ji 1 460 633 277 334 220 262 57 68 14 159 10 447 31 4 3. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek doc hodowy 34 a) c zęść bieżąc a b) c zęść odroc zona XVI. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona lic zba akc ji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 38 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 38 0 0 14 159 10 447 2 940 2 080 2 512 2 131 428 -51 11 219 8 367 11 219 8 367 1 000 000 933 827 11,22 8,96 1 000 000 933 827 11,22 8,96 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 2015 2014 I. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO) 35 313 21 646 I.a. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnyc h 35 313 21 646 10 000 8 287 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 1 713 a) zwiększenia (z tytułu) 1 713 - emisji akc ji (wydania udziałów) 1 713 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 000 10 000 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 16 946 9 102 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 8 367 7 844 a) zwiększenia (z tytułu) 8 367 7 844 - emisji akc ji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 8 367 3 587 4 257 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 25 313 16 946 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na poc zątek okresu 8 367 4 257 3.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 8 367 4 257 3.2. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 8 367 4 257 a) zmniejszenia (z tytułu) 8 367 4 257 - zwiększenie kapitału zapasowego 8 367 4 257 4. Wynik netto 11 219 8 367 a) zysk netto 11 219 8 367 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 46 532 35 313 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty) 46 532 35 313 Komisja Nadzoru Finansowego 4 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 2015 2014 A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności operac yjnej I. Zysk (strata) netto 11 219 8 367 II. Korekty razem -2 352 -1 604 1. Amortyzac ja 1 888 1 492 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 960 -492 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 217 246 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -3 288 588 5. Zmiana stanu rezerw 1 637 1 -28 -480 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należnośc i -30 -2 372 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 387 -785 9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h -2 175 184 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 0 14 8 867 6 763 1 775 956 B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności inwestyc yjnej I. Wpływy 1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowyc h aktywów trwałych 477 7 2. Z aktywów finansowyc h, w tym: 0 173 a) w jednostkach powiązanych 0 173 - inne wpływy z aktywów finansowych 173 3. Inne wpływy inwestyc yjne 1 298 776 II. Wydatki 7 679 9 310 1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowych aktywów trwałych 7 619 9 058 2. Na aktywa finansowe, w tym: 0 119 a) w pozostałych jednostkac h 0 119 - nabycie aktywów finansowyc h 0 119 3. Inne wydatki inwestycyjne 60 133 -5 904 -8 354 10 986 11 577 0 5 300 2. Kredyty i pożyczki 9 552 6 277 3. Inne wpływy finansowe 1 434 III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innyc h instrumentów kapitałowyc h oraz dopłat do 1. kapitału II. Wydatki 11 525 9 003 1. Spłaty kredytów i pożyc zek 9 619 7 937 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 421 821 3. Odsetki 217 245 4. Inne wydatki finansowe 268 III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej (I-II) -539 2 574 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 424 983 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: 2 436 990 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 11 7 F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 1 013 30 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 437 1 013 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2015 w tys. zł 2014 a) koncesje, patenty, lic encje i podobne wartości, w tym: 244 216 - oprogramowanie komputerowe 244 216 b) inne wartośc i niematerialne i prawne 99 152 Wartości niematerialne i prawne, razem 342 369 Komisja Nadzoru Finansowego 5 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł a b koszty zakońc zonych wartość firmy prac rozwojowyc h c koncesje, patenty, lic encje i podobne wartośc i, w tym: - oprogramowanie komputerowe wartość brutto wartośc i niematerialnych i prawnych na poc zątek okresu b) zwiększenia (z tytułu) a) - nabycie e inne wartośc i niematerialne i prawne zalic zki na wartośc i niematerialne i prawne wartość brutto wartośc i niematerialnych i prawnyc h na koniec okresu d) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) f) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu wartość netto wartośc i niematerialnyc h i prawnych na koniec okresu Wartośc i niematerialne i prawne, razem 786 269 1 055 52 0 52 52 c) g) d 52 838 269 1 107 570 117 686 25 54 79 595 170 765 244 99 342 Komisja Nadzoru Finansowego 6 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2015 a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem w tys. zł 2014 342 369 342 369 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2015 a) środki trwałe, w tym: w tys. zł 2014 40 844 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 20 528 2 372 992 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 25 258 13 404 - urządzenia technic zne i maszyny 12 642 5 736 - środki transportu 315 176 - inne środki trwałe 257 219 1 270 11 275 b) środki trwałe w budowie c ) zalic zki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 60 16 42 175 31 819 Komisja Nadzoru Finansowego 7 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł - grunty (w tym prawo - budynki, lokale i użytkowania obiekty inżynierii wieczystego gruntu) lądowej i wodnej a) wartość brutto środków trwałych na poc zątek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - nabycia - inne - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem 992 15 692 16 026 406 523 33 639 1 414 12 267 8 346 205 105 22 337 201 12 267 8 346 205 105 21 124 0 42 0 75 1 213 c ) zmniejszenia (z tytułu) 34 0 - sprzedaż 34 0 2 372 27 959 24 371 570 628 55 901 2 288 10 289 230 303 13 111 413 1 440 47 67 1 968 371 15 057 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 42 - zmniejszenie z tytułu sprzedaży środków trwałyc h g) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu 75 22 0 2 702 11 729 255 22 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenia 0 - zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 2 372 25 258 12 642 315 257 40 844 Komisja Nadzoru Finansowego 8 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2015 a) własne w tys. zł 2014 34 256 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem 28 089 7 919 3 730 42 175 31 819 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2015 w tys. zł 2014 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 737 737 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 737 737 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 - od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) nie występują Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) nie występują Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH nie występują Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie występują Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie występują Komisja Nadzoru Finansowego 9 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE nie występują Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł 2015 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE nie występują Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE nie występują Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE nie występują Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE nie występują Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE Komisja Nadzoru Finansowego 10 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 nie występują Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie występują Komisja Nadzoru Finansowego 11 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł a b Lp. nazwa (firma) jednostki, ze siedziba wskazaniem formy prawnej c d charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka przedmiot współzależna, przedsiębiorstwa jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) e zastosowana metoda konsolidac ji / wyc ena metodą praw własnośc i, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidac ji / wyc enie metodą praw własnośc i f g data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znac ząc ego wpływu h wartość udziałów korekty / akcji według aktualizując e c eny nabyc ia wartość (razem) i j k procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akc ji kapitału zakładowego l wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znac ząc ego wpływu nie występują Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł a m n zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: kapitał własny jednostki, w tym: Lp. nazwa jednostki - należne wpłaty na - kapitał kapitał - kapitał zakładowy zakładowy zapasowy (wielkość ujemna) - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłyc h o p r należności jednostki, w tym: zobowiązan zobowiązan ia ia długotermin krótkotermin owe owe aktywa - należnośc i - należnośc i jednostki, długotermin krótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży s t nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akc ji w jednostc e otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy nie występują Komisja Nadzoru Finansowego 12 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł a b c d e kapitał własny jednostki, w tym: Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akc ji - kapitał zakładowy f procent posiadanego kapitału zakładowego g h i otrzymane lub udział w ogólnej nieopłac ona należne liczbie głosów na przez emitenta dywidendy za walnym wartość udziałów / ostatni rok zgromadzeniu akc ji obrotowy nie występują Komisja Nadzoru Finansowego 13 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2015 2014 b1. w walucie - nie występują Nota 4 p w tys. zł PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2015 2014 c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... nie występują Nota 4 q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2015 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 b1. w walucie - nie występują Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) nie występują Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie występują Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2015 2014 b1. w walucie - nie występują Komisja Nadzoru Finansowego 14 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2015 w tys. zł 2014 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poc zątek okresu, w tym: 122 76 a) odniesionyc h na wynik finansowy 122 76 - niezapłac ony ZUS 46 33 - premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia 23 12 0 0 34 9 - odpisy aktualizując e niefinansowe aktywa trwałe - odpisy aktualizując e niefinansowe zapasy - rezerwy 8 7 - pozostałe 10 14 2. Zwiększenia 316 51 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu) 316 51 9 13 32 12 - niezapłac ony ZUS - premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia - odpisy aktualizując e niefinansowe aktywa trwałe 0 0 - odpisy aktualizując e niefinansowe zapasy 0 25 - rezerwy 134 1 - pozostałe 141 0 3. Zmniejszenia 20 5 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejśc iowymi (z tytułu) 20 5 - odpisy aktualizując e niefinansowe zapasy 20 - pozostałe 5 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 418 122 a) odniesionyc h na wynik finansowy 418 122 - niezapłac ony ZUS 55 46 - premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia 55 23 - odpisy aktualizując e niefinansowe aktywa trwałe - odpisy aktualizując e niefinansowe zapasy 0 0 15 34 - rezerwy 143 8 - pozostałe 151 10 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2015 w tys. zł 2014 a) c zynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 236 347 - koszty opakowań - kontenery 232 336 - pozostałe koszty Inne rozlic zenia międzyokresowe, razem 4 10 236 347 Nota 6 a ZAPASY 2015 w tys. zł 2014 a) materiały 2 385 1 787 b) półprodukty i produkty w toku 1 454 1 966 c ) produkty gotowe 1 460 988 d) towary 2 599 3 127 7 897 7 869 Zapasy, razem Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2015 a) należności od pozostałyc h jednostek - do 12 miesięc y - z tytułu podatków, dotac ji, ceł, ubezpiec zeń społec znych i zdrowotnych oraz innyc h świadc zeń - inne Należności krótkoterminowe netto, razem w tys. zł 2014 17 218 15 570 1 628 17 189 15 811 1 376 20 2 17 218 17 189 Komisja Nadzoru Finansowego 15 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 w tys. zł NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) odpisy aktualizując e wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem 680 869 17 898 18 058 Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie dotyczy Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 869 442 a) zwiększenia (z tytułu) 459 - należność główna 459 b) zmniejszenia (z tytułu) -188 - należność główna -188 -33 680 869 Stan odpisów aktualizującyc h wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu -33 Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2015 a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. GBP po przelic zeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. EUR w tys. zł 2014 2 180 1 998 15 719 16 060 67 58 372 295 3 804 3 750 po przelic zeniu na tys. zł 15 346 15 765 Należności krótkoterminowe, razem 17 898 18 058 Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł 2015 2014 a) do 1 miesiąca 7 396 6 510 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 506 5 887 c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 412 d) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) e) odpisy aktualizując e wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 2 935 4 283 16 250 16 679 -680 -868 15 570 15 811 Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca w tys. zł 2015 2014 1 035 1 707 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 864 490 c ) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 332 1 069 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 420 461 e) powyżej 1 roku 283 556 2 935 4 283 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizując e wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) -680 -868 2 255 3 415 Komisja Nadzoru Finansowego 16 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 8 a Należności przetermiowone z tytułu dostaw i usług wynoszą 2 935 tys. zł. Należności sporne nie występują. Plik Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2015 a) w pozostałych jednostkac h w tys. zł 2014 3 130 0 - inne aktywa finansowe (wg rodzaju) 3 130 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 456 1 020 - środki pieniężne w kasie i na rac hunkach 3 456 620 6 586 1 020 - inne środki pieniężne 400 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA jednostka FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) waluta w tys. zł 2015 2014 b1. w walucie - nie występują Nota 9 c w tys. zł PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2015 2014 c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... c1)..... c2)..... nie występują Nota 9 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta 2015 w tys. zł 2014 b1. w walucie pozostałe waluty w tys. zł nie występują Komisja Nadzoru Finansowego 17 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł 2015 a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. GBP po przelic zeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. EUR 2014 99 521 3 357 500 29 98 159 500 793 po przelic zeniu na tys. zł 3 198 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 3 456 1 020 Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie występują Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) c zynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 027 879 324 483 0 154 - koszty usług wsparc ia systemu XPPS 37 40 - ubezpieczenia 70 54 149 52 17 17 - koszty udziału w targach branżowyc h 0 19 - koszty prac badawc zo - rozwojowyc h 2 342 0 88 59 3 027 879 - kontenery - energia elektryczna i gaz - koszty następnego miesiąca - wieczyste użytkowanie gruntu i podatek od nieruc homości - koszty gospodrowania odpadami - pozostałe c zynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe, razem Nota 11 a Łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych nie jest istotna Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 18 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) w tys. zł Seria / emisja Rodzaj akc ji Seria A uprzywilejowane imienne Seria B zwykłe na okaziciela Seria C zwykłe na okaziciela Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji przyznanie każdej akcji dwóch głosów akc je nie są uprzywilejowan e Liczba akcji brak ograniczeń praw do akcji brak ograniczeń praw do akcji akc je nie są brak uprzywilejowan ograniczeń e praw do akcji Liczba akcji, razem Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Prawo do dywidendy (od daty) 422 650 4 227 wkłady pieniężne 06 c zerwca 06 c zerwca 2011 2011 406 050 4 061 wkłady pieniężne 06 c zerwca 06 c zerwca 2011 2011 171 300 1 713 wkłady pieniężne 18 listopada 18 listopada 2013 2013 1 000 000 Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akc ji (w zł) Data rejestrac ji 10 000 10,00 Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji: 1. Pan Przemysław Skrzydlak 211 650 sztuk akcji o wartości 2 116 500 zł i udziale 21,2% w kapitale zakładowym oraz o udziale 29,7% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 2. Pan Andrzej Kwiatkowski 211 300 sztuk akcji o wartości 2 113 000 o udziale 21,1% w kapitale zakładowym oraz o udziale 29,7% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 3. Łącznie fundusze : Noble Funds FIO, Noble Fund Opportunity FIZ oraz Noble Fund 2DB FIZ zarządzane przez Noble Funds TFI S.A. 82 182 sztuk akcji o wartości 821 820 zł i udziale 8,2% w kapitale zakładowym oraz o udziale 5,8% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 4. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU Spółka Akcyjna 132 500 sztuk akcji o wartości 1 325 000 zł i udziale 13,3% w kapitale zakładowym oraz o udziale 9,3% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE w tys. zł Lic zba Wartość wg c eny Wartość bilansowaCel nabycia nabyc ia Przeznaczenie nie występują Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg c eny Wartość bilansowa nabyc ia nie występują Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY 2015 w tys. zł 2014 a) ze sprzedaży akc ji powyżej ic h wartośc i nominalnej 3 587 b) utworzony ustawowo 3 333 3 333 18 393 10 025 25 313 16 946 c ) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość Kapitał zapasowy, razem 3 587 Komisja Nadzoru Finansowego 19 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występuje Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) nie występuje Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) nie występuje Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na początek okresu, w tym: 69 75 a) odniesionej na wynik finansowy 69 75 - prawa autorskie (różnic a w amortyzac ji) 29 15 - różnice kursowe od należności 14 4 - różnice kursowe od środków pieniężnych 1 0 25 55 2. Zwiększenia 790 25 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnic h różnic przejściowyc h (z tytułu) 790 25 - prawa autorskie (różnic a w amortyzac ji) 0 14 - różnice kursowe od należności 0 10 - różnice kursowe wyc ena leasingów 44 0 - różnice kursowe wyc ena kredytów 35 0 - wyc ena instrumentów finansowych 595 0 - różnica pomiędzy wartośc ią podatkową i bilansową środków trwałych - leasing operac yjny 114 0 - różnice kursowe od zobowiązań - różnice kursowe od środków pieniężnych 2 1 3. Zmniejszenia 65 30 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnic ami przejściowymi (z tytułu) 65 30 - prawa autorskie (różnic a w amortyzac ji) 29 0 - różnice kursowe od należności 14 - różnice kursowe od środków pieniężnych 0 - różnice kursowe od zobowiązań 22 30 4. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem 794 69 a) odniesionej na wynik finansowy 794 69 - prawa autorskie (różnic a w amortyzac ji) 0 29 - różnice kursowe od należności 0 14 - różnice kursowe od środków pieniężnych 4 1 - różnice kursowe od zobowiązań 3 25 - różnice kursowe wyc ena leasingów 44 0 - różnice kursowe wyc ena kredytów 35 0 - wyc ena instrumentów finansowych 595 0 - różnica pomiędzy wartośc ią podatkową i bilansową środków trwałych - leasing operac yjny 114 0 Komisja Nadzoru Finansowego 20 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 18 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł 2015 a) stan na poc zątek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - zwiększenie zatrudnienia - wdrożeniu programu motywac yjnego dla kluc zowego personelu 2014 34 22 262 12 7 12 256 c ) rozwiązanie (z tytułu) 1 - świadczenie emerytalne 1 d) stan na koniec okresu 295 34 Nota 18 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł 2015 a) zwiększenia (z tytułu) 2014 647 - odprawy rentowe 1 - premie roczne 192 - niewykorzystane urlopy 314 - wdrożeniu programu motywac yjnego dla kluc zowego personelu 140 b) stan na koniec okresu 647 Nota 18 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występuje Nota 18 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na poc zątek okresu 10 16 - rezerwa na koszty badania bilansu 10 16 b) zwiększenia (z tytułu) 14 10 - rezerwa na koszty badania bilansu 14 10 c ) wykorzystanie (z tytułu) -10 -16 - rezerwa na koszty badania bilansu -10 -16 d) stan na koniec okresu 14 10 Nota 19 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 2015 a) wobec pozostałych jednostek w tys. zł 2014 12 800 5 460 - kredyty i pożyc zki 7 925 3 107 - umowy leasingu finansowego 4 874 2 353 12 800 5 460 Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 19 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł 2015 2014 a) powyżej 1 roku do 3 lat 8 352 3 328 b) powyżej 3 do 5 lat 4 448 2 132 12 800 5 460 Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 21 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 19 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przelic zeniu na tys. zł w tys. EUR Zobowiązania długoterminowe, razem 2015 w tys. zł 2014 41 60 12 758 5 400 3 163 12 758 12 800 1 286 5 400 5 460 Komisja Nadzoru Finansowego 22 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 19 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK w tys. zł Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 w tys. zł 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C MBANK SPÓŁKA AKCYJNA 40-024 KATOWICE, UL. POWSTAŃCÓW 43 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 w waluc ie Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpiec zenia Inne HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ 2 541 630 w tys. EUR 645 160 w tys. EUR EURIBOR 1M 28.02.2018 +2,2 PUNKTY % 141 35 w tys. EUR 113 113 w tys. EUR EURIBOR 1M 30.04.2020 +1,2 PUNKTY % BRAK HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ 5 042 1 250 w tys. EUR 911 226 w tys. EUR EURIBOR 1M 20.04.2018 +1,2 PUNKTY % 960 238 w tys. EUR 635 157 w tys. EUR EURIBOR 1M + 29.03.2019 0,7 PUNKTA % HIPOTEKA EUR EURIBOR 1M 28.01.2018 +2,2 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ EUR EURIBOR 1M 17.02.2020 +1,3 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ EUR EURIBOR 1M 28.04.2020 +1,0 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ 1 291 320 w tys. 766 190 w tys. 5 369 1 331 w tys. EUR EUR EUR 543 135 w tys. 487 4 592 121 w tys. 1 138 w tys. Kwoty kredytu w walutach zostały przeliczone po średnim kursie NBP z dnia 30.04.2015 r Nota 19 e ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH w tys. zł Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oproc entowania Termin wykupu Gwaranc je / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne Komisja Nadzoru Finansowego 23 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 nie występuje Komisja Nadzoru Finansowego 24 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 20 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2015 w tys. zł 2014 wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyc zki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnyc h papierów wartościowyc h z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięc y powyżej 12 miesięc y zalic zki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek 15 650 18 727 4 027 9 327 - długoterminowe w okresie spłaty 2 385 1 937 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 759 1 012 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 7 321 6 420 7 321 6 420 1 704 1 276 - z tytułu wynagrodzeń 548 509 - inne (wg tytułów) 292 182 15 650 18 727 - kredyty i pożyc zki, w tym: - do 12 miesięc y - z tytułu podatków, c eł, ubezpieczeń i innych świadczeń Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 20 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w waluc ie polskiej b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie GBP po przelic zeniu na tys. zł w tys. zł 2015 2014 4 045 3 579 11 605 15 147 1 0 6 1 2 876 4 153 po przelic zeniu na tys. zł 11 599 15 146 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 15 650 18 727 b2. w walucie EUR Komisja Nadzoru Finansowego 25 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 20 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK w tys. zł Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Nazwa (firma) jednostki Siedziba BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 766 190 w tys. EUR 82 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 1 291 320 w tys. EUR 309 w tys. zł w waluc ie 2 541 5 369 jednostka 630 w tys. 1 331 w tys. waluta EUR EUR w tys. zł w walucie 338 776 Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpiec zenia Inne EURIBOR 1M 28.02.2018 +2,2 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ EUR EURIBOR 1M 28.04.2020 +1,0 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ 20 w tys. EUR EURIBOR 1M 17.02.2020 +1,3 PUNKTY % 77 w tys. EUR EURIBOR 1M 28.01.2018 +2,2 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ BRAK jednostka 84 w tys. 193 w tys. waluta EUR 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 4 074 1 010 w tys. EUR 281 70 w tys. EUR EURIBOR 3M 20.07.2015 +1,1 PUNKTY % 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 141 35 w tys. EUR 28 7 w tys. EUR EURIBOR 1M 30.04.2020 +1,2 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 8 067 2 000 w tys. EUR 1 360 337 w tys. EUR EURIBOR 1M 28.01.2016 +0,9 PUNKTY % 02-676 DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C 5 042 1 250 w tys. EUR 631 157 w tys. EUR EURIBOR 1M 20.04.2018 +1,2 PUNKTY % 960 238 w tys. EUR 218 54 w tys. EUR EURIBOR 1M + 29.03.2019 0,7 PUNKTA % HIPOTEKA EUR EURIBOR 1M 19.09.2015 +1,3 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ MBANK SPÓŁKA AKCYJNA 40-024 KATOWICE, UL. POWSTAŃCÓW 43 BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA 50-950 WROCŁAW, RYNEK 9/11 8 874 2 200 w tys. EUR 0 0 w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 26 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Kwoty kredytu w walutach zostały przeliczone po średnim kursie NBP z dnia 30.04.2015 r Nota 20 d ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH w tys. zł Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oproc entowania Termin wykupu Gwaranc je / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne nie występuje Komisja Nadzoru Finansowego 27 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 21 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występuje Nota 21 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozlic zenia międzyokresowe przychodów 1 167 - krótkoterminowe (wg tytułów) 1 167 - otrzymane dotac je i subwenc je 1 167 Inne rozlic zenia międzyokresowe, razem 1 167 Nota 22 a Do obliczenia wartości księgowej stosuje się wzór:wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / ilość akcji wartość ksiegowa na jedną akcję = 46 532 tys. zł / 1 000 tys. akcji = 46,53 zł. Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występuje Nota 23 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie występuje NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł 2015 2014 - przychody ze sprzedaży produktów- rynek automotive 69 088 66 635 - przychody ze sprzedaży produktów- rynek packaging 3 430 2 244 - przychody ze sprzedaży usług 334 1 492 - przychody ze sprzedaży produktów - pozostałe 234 7 Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem 73 086 70 378 Nota 24 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport 2015 w tys. zł 2014 6 088 4 386 66 998 65 993 Komisja Nadzoru Finansowego 28 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2015 Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem w tys. zł 2014 73 086 70 378 Nota 25 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł 2015 2014 - od jednostek pozostałyc h w tym: 6 583 5 893 - a. Sprzedaż towarów - form 5 713 5 259 - b. Sprzedaż towarów pozostałyc h 420 423 - c . Sprzedaż materiałów - opakowań (palety i kartony) 426 211 - d. Inna sprzedaż materiałów 24 Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 583 5 893 Nota 25 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2015 a) kraj b) eksport Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tys. zł 2014 642 362 5 941 5 531 6 583 5 893 Nota 26 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 2015 a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c ) usługi obce w tys. zł 2014 1 888 1 492 44 388 43 081 6 603 7 455 d) podatki i opłaty 309 501 e) wynagrodzenia 9 036 6 719 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadc zenia 1 952 1 490 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem 729 497 64 904 61 236 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 173 312 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -981 -931 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -4 603 -4 515 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -5 447 -4 461 Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 54 047 51 640 Nota 27 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2015 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) w tys. zł 2014 314 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego inwestyc je 394 360 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego należnośc i - Rozwiązanie odpisu aktualizującego należnośc i US 188 33 0 0 - Rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy 126 b) pozostałe, w tym: 418 600 48 117 168 362 0 21 - Powypadkowe naprawy - zwrot z ubezpiec zenia 13 12 - Wyksięgowanie przeterminowanyc h zobowiązań 85 52 - Przyc hody ze sprzedaży pozostałej - refaktury 6 26 - Zwrot za naukę w szkołac h wyższyc h (prac ownicy zwolnieni) 0 8 - Pozostałe koszty 3 1 - Przyc hody z tytułu odzysku - recyklingu surowca - Nadwyżki inwentaryzacyjne - Bonus za zużycie niskowartośc iowego surowca - Darmowa dostawa materiałów 95 Inne przychody operacyjne, razem 732 994 Komisja Nadzoru Finansowego 29 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 28 a INNE KOSZTY OPERACYJNE 2015 w tys. zł 2014 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 13 - Odpisy aktualizujące należności 0 0 - Odpisy aktualizujące należności z US (vat z nie potwierdzonyc h f-r korygującyc h) 0 1 - Rezerwa na świadc zenia emerytalne 0 12 b) pozostałe, w tym: 1 784 1 352 - Odpady produkcyjne 981 931 - Niedobory inwentaryzacyjne niezawinione 197 245 - Koszty reklamac ji 58 20 - Koszty napraw powypadkowych 11 12 0 26 352 32 - Koszty refakturowane - Wyksięgowanie nieściągalnych, przedawnionyc h należnośc i - Dofinansowanie zakupu bramy dla Straży Pożarnej - darowizna 0 6 - Koszty związane z powstaniem spółek izo-blok 0 16 - Koszty pomoc y prawnej w sprawie przejęcia Fagerdala GMBH 0 39 - Koszty roku ubiegłego 0 22 - Pozostałe koszty 7 2 - Koszty kar i obciążeń 22 - Zakończenie postępowań upadłośc iowych - spisanie należności 142 - Darowizny Inne koszty operacyjne, razem 15 0 1 784 1 365 1. Zwiększenie odpisu aktualizującego wartość zapasów materiałów o kwotę 22 tys. zł z powodu odpisu na zapasy zalegające powyżej 180 dni; 2. Zmniejszenie odpisu aktualizującego wartość zapasów - półwyrobów i wyrobów gotowych o kwotę 126 tys. zł z powodu częściowej utylizacji i recyklingu; 3. Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności o kwotę 188 tys. zł z powodu zakończenia procesu upadłości dłużnika oraz spisanie należności nieściągalnych Nota 29 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 29 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki - od pozostałych jednostek Przyc hody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 1 30 30 1 30 Nota 29 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE 2015 w tys. zł 2014 a) dodatnie różnic e kursowe 161 -26 - zrealizowane - niezrealizowane 146 15 46 -72 b) pozostałe, w tym: 1 299 659 - Zysk z tytułu kontraktów Forward 1 299 659 Inne przychody finansowe, razem 1 460 633 Komisja Nadzoru Finansowego 30 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 30 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2015 w tys. zł 2014 a) pozostałe odsetki 220 262 - dla innych jednostek 220 262 220 262 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 30 b INNE KOSZTY FINANSOWE 2015 w tys. zł 2014 a) pozostałe, w tym: 57 68 - Prowizje od uruc homienia i niewykorzystania kredytów 41 51 - Składki na Bankowy Fundusz Gwaranc yjny 15 14 - Dodatkowe opłaty do umów leasingu 1 2 - Wydanie promesy przez BZ WBK 0 1 57 68 Inne koszty finansowe, razem Nota 31 a W roku obrotowym 2013/2014 strata na sprzedaży udziałów spółki zależnej IZO-BLOK wyniosła 4 tys zł. Plik Opis Nota 32 a ZYSKI NADZWYCZAJNE 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 33 a STRATY NADZWYCZAJNE nie występują Nota 34 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Różnic e pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) 14 159 10 447 -940 765 - Przyc hody nie podlegając e opodatkowaniu -3 490 -402 - Koszty nie stanowiąc e kosztu uzyskania przyc hodu 3 088 1 520 -538 -353 - Koszty zaliczone jako koszty uzyskania przychodów nieujęte w ewidenc ji księgowej bieżąc ego okresu sprawozdawc zego 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 13 219 11 212 4. Podatek doc hodowy według stawki 19 % 2 512 2 130 5. Podatek doc hodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2 512 2 130 - wykazany w rachunku zysków i strat 2 512 2 130 Komisja Nadzoru Finansowego 31 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 Nota 34 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: 2015 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwróc enia się różnic przejściowyc h Podatek doc hodowy odroczony, razem w tys. zł 2014 428 -51 428 -51 Nota 34 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 2015 w tys. zł 2014 nie występują Nota 34 d PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY nie występują Nota 35 a POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: nie występują Nota 36 a UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł 2015 2014 nie występują Nota 37 a Zysk za rok obrotowy trwający od 01.05.2013 do 30.04.2014 w kwocie 8 367 392,80 zł został przeznaczony na zwiększenie kapitału zapasowego. Zysk za rok obrotowy trwający od 01.05.2014r. do 30.04.2015 r. w kwocie 11 219 298,39 zł Zarząd proponuje również przeznaczyć na zwiększenie kapitału zapasowego. Plik Opis Nota 38 a Do obliczenia zysku na jedną akcję stosuje się wzór: zysk na jedną akcję = zysk netto / liczbę akcji: zysk na jedna akcję = 11 219 tys. zł / 1 000 tys. akcji = 11,22 zł. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 32 IZO-BLOK S.A. SA-R 2015 NOTYOBJAŚNIAJĄCEDORACHUNKUPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH Na wartość "Inne wpływy inwestycyjne" składają się zyski z tytułu realizacji transakcji forward w kwocie 1 299 tys.zł; na pozycję "Inne wydatki inwestycyjne" składają się zaliczki na inwestycje w kwocie 60 tys. zł; na pozycję "Inne wpływy finansowe" składają się otrzymane dotacje w kwocie 1 435 tys. zł; na pozycje "Inne wydatki finansowe" składają się zwróceone dotacje w kwocie 268 tys. zł Struktura środków pieniężnych przyjętych do sporządzenia rachunku przepływów pieniężnych : 1. Stan na 30.04.2014 r.: środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych stan na 30.04.2014 r. 620 tys. zł oraz 400 tys. zł lokata bankowa; 2. Stan na 30.04.2015 r. : środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych 3 456 tys.zł Plik Opis Wyjaśnienie niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu oraz zmianami tych pozyc ji hunku w rac hunku przepływów Wyjaśnienie niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu pozycpozyc ji orazjizmianami stanu stanu tych pozyc ji w rac przepływów pieniężnych.pdf pieniężnyc h B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Plik Dodatkowe noty objaśniające.pdf Opis Dodatkowe noty objaśniające PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkc ja 2015-07-15 Przemysław Skrzydlak Prezes Zarządu Podpis PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkc ja 2015-07-15 Beata Hoffmann Główna Księgowa Podpis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Opis Sprawozdanie Zarządu z działalności w 2014_2015.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności w roku obrotowym 2014/2015 OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Informacja o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego zawarta jest w Sprawozdaniu Zarządu z działalności strona 33 i 34 Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 33
