Biznes plan - Ekonomicznie.pl

Biznes plan
*Restauracja
* Kancelaria Podatkowa
z Kadrami i szkoleniami
* Motel „pokoje gościnne”
* Dyskoteka
* Kafejka internetowa
* Sala Bilardowa
"Pensjonat u Anny"
Luty 2007
SPIS TREŚCI
I. Streszczenie
II. Ogólna charakterystyka przedsiębiorstwa
1. Dane spółki
2. Dane o właścicielach
3. Podstawowe cele działalności
4. Usługi
III. Plan marketingowy
1. Podmioty działające w branży, w tym główni konkurenci.
2. Odbiorcy
3. Ceny oferowanych dóbr i usług
4. Dystrybucja
5. Promocja
IV. Struktura organizacyjna i plan zatrudnienia
1. Kadra zarządzająca
2. Plan kadrowy
3. Płace
V. Plan techniczny
1. Nakłady inwestycyjne
2. Źródła finansowania inwestycji
3. Plan ilościowy produkcji
4. Zaopatrzenie w materiały i surowce
VI. Plan finansowy
1. Przychody
2. Koszty
3. Zysk
VII. Analiza szans powodzenia i ryzyka
VIII. Zakończenie
2
I. STRESZCZENIE
Już od najmłodszych lat pasjonowała mnie kuchnia krajów całego świata i chciałam założyć
własną, dobrze prosperująca firmę. Jestem przykładem na to, że jeśli ma się marzenia, to można
je wcielić w życie, tylko trzeba bardzo chcieć Firmę zakładamy rodzinnie więc skład 6-ścio
osobowy z podziałem na obowiązki i odpowiedzialność na poszczególnych odcinkach zadań.
Nasz kapitał początkowy to oszczędności każdego z Nas na poziomie 100 000 zł. Co daje nam
Kwotę około 600 000 zł. Co z kolei pozwoliło na zakup z Licytacji egzekucyjnej obiekt dwu
kondygnacyjny podpiwniczony o powierzchni:
1. Piwnice i magazyny częściowo przystosowane do Naszych potrzeb o pow. 400 m2
2. Parter o powierzchni 1500 m2 podzielony na parkiet taneczny i możliwość adaptacji na
sale konferencyjną, kuchnie, Bar, szatnie, Holl główny Sale Restauracyjna i
pomieszczenia Ochrony oraz Biuro.
3. Piętro to powierzchnia 1 500 m2 gdzie znajduje się Sala Bilardowa o powierzchni 200
m2 wyposażona w 4 stoły bilardowe, Kafejka internetowa o pow. 200 m2 wyposażona w
Serwer główny i 100 stanowisk terminalowych oraz skromna biblioteka wyposażona w
Encyklopedie Naukowe pas biurowy o powierzchni 200 m2 (biuro usługowe) przedziela
poprzedzające sale od części Pokoi Gościnnych z łazienkami, które zajmują
powierzchnie 800 m2 oraz 100 m2 powierzchni korytarzy i klatek schodowych
Lokal „u Joanny” oferuje doskonałe menu (kuchnia śródziemnomorska, starożytnych
majów i Azteków, regionalna) oraz możliwość spędzenia dnia w klimacie pełnym czaru i
ekspresji.
Specjalizujemy się w organizowaniu wesel, komunii, studniówek, wieczorków
zapoznawczych oraz wszelkiego rodzaju imprez tanecznych, bowiem posiadamy parkiet
(40m*20m) najnowszej generacji oświetleniem laserowym z podświetleniem w trzech różnych
kolorach parkietu.
Obiekt będzie posiadał poza powyższym sale bilardową, kafejkę internetową i pokoje
gościnne. Możliwość błyskawicznej adaptacji sali tanecznej na sale konferencyjną poprzez
wstawienie rozkładanych wygodnych krzesełek i sprzętu medialnego do prowadzenia wykładów
i szkoleń dla firm i personelu.
Do dyspozycji gości będziemy posiadali 30 pokoi 2 osobowych oraz 30 pokoi 1- osobowych
zlokalizowanych na piętrze obiektu. Pyzatym możliwość zawarcia umowy o usługi hotelarski
pobliskiego Hotelu Orlik który dysponuje ok. 300 pokojami hotelowymi w atrakcyjnych cenach.
Ponadto Firma będzie się zajmowała prowadzeniem Księgowości i Kadr dla Podmiotów
Gospodarczych, co wynika z racji wykorzystania doświadczenia zawodowego Rodziny
wchodzącej w skład wspólników oraz połączenia możliwości Serwerowi i wspólnemu
ukierunkowaniu sprzętowemu oraz zapleczu lokalowemu. Co z kolei da odpowienie dochody
pozwalające na pokrycie kosztów nakładczych oraz zrównoważeniu słabszych okresów popytu
na inne usługi Naszej Firmy.
Przez wzgląd na dynamiczny rozwój i poszerzenie horyzontów o współpracę z instytucjami
finansowymi: bankami i Lessingami.
Od początku istnienia zajmiemy się kompleksową obsługą księgową wszelkiego rodzaju
podmiotów gospodarczych.
3
Nasz zespół liczyć będzie kilkanaście osób, które systematycznie podnosić będą swoje
kwalifikacje, co daje gwarancję wysokiej jakości świadczonych usług i zadowolenia naszych
klientów.
Nasze działania opierać będziemy w głównej mierze na nowoczesnych rozwiązaniach
informatycznych: Microsoft Windows 2003 Serwer oraz COMARCH CDN OPT!MA.
W związku z możliwościami jakie dają nam nowoczesne technologie podejmiemy się
każdego wyzwania w zakresie obsługi księgowej, niezależnie od położenia geograficznego
firmy Klienta. Za pomocą Internetu jesteśmy wstanie zaoferować wszystkie usługi jakie
oferują tradycyjne biura rachunkowe. Outsourcing księgowy daje możliwość obniżenia
kosztów własnych działu księgowości poprzez powierzenie nam tych obowiązków,
jednocześnie mając nad nim pełną kontrolę poprzez dostarczone technologie internetowe.
Wśród naszych klientów będą zarówno małe firmy rodzinne, jak i duże spółki z ograniczoną
odpowiedzialnością. (Spółki Prawa Handlowego)
Dzięki znajomości księgowości i podpisanymi umowami z bankami i Lessingami, możemy
zaproponować korzystne formy finansowania, zmierzające do obniżenia kosztów
prowadzonej działalności i obciążeń podatkowych, których efektem będzie dynamiczny
rozwój firm.
Dodatkowym aspektem współpracy z nami jest System Partnerski, który daje możliwość
obniżenia do zera kosztów rachunkowości poprzez polecenie nas swoim Partnerom
biznesowym, w jasnej i czytelnej formie z podglądem rozliczeń w serwisie internetowym.
Dodatkowym PLUSEM tej działalności przyciągającym klientów będzie:
O sukcesie firm na rynku decyduje wiele czynników. Jednym z nich jest sprawnie działający
dział księgowości. Z powodu szybko zmieniającego się otoczenia i niestabilności przepisów
coraz więcej firm decyduje się na outsourcing.
Celem outsourcingu, w jego najbardziej ogólnym ujęciu, jest zwiększenie skuteczności
i efektywności prowadzonej działalności. Na ten cel ogólny składają się różnorodne cele
cząstkowe. Jednym z najistotniejszych czynników prowadzących do realizacji tych celów jest
możliwość skoncentrowania się organizacji na jej działalności kluczowej, decydującej
o pozycji konkurencyjnej i perspektywach rozwojowych. Dzięki temu firma może
skoncentrować swoje zasoby i środki finansowe na tych obszarach, które stanowią podstawę
jej działań, czyli takich, w których osiąga ona istotną przewagę konkurencyjną.
Outsourcing
Outsourcing procesów biznesowych, takich jak księgowość czy kadry i płace, ma wiele zalet.
Naszym zdaniem do najważniejszych z nich należą te przedstawione poniżej:

Oszczędność nakładów
4
Klient nie musi nabywać systemu finansowo-księgowego czy kadrowopłacowego a następnie aktualizować go wraz ze zmianami przepisów;
o Klient nie musi zatrudniać doświadczonych księgowych, ryzykować rekrutacji
niewłaściwych osób;
o Klient nie musi ponosić dodatkowych kosztów personelu (wynagrodzenia,
zastępstwa urlopowe, zastępstwa w okresie choroby, koszt stanowiska pracy);
o Klient oszczędza na szkoleniach w zakresie stale zmieniających się przepisów;
Wysoka specjalizacja
o Kancelaria zapewnia ciągłość procesów księgowych i kadrowo-płacowych;
o Kancelaria jako wyspecjalizowana firma na bieżąco czuwa nad zmianami
w przepisach, dzięki czemu księgowość i obsługa kadrowa prowadzona jest
zawsze zgodna z aktualnym stanem prawnym.
Przejęcie odpowiedzialności
o Kancelaria przejmuje materialną odpowiedzialność za prawidłowość
prowadzonych usług;
o Klient nie odpowiada za nieprawidłowości wynikające z niewłaściwie
wykonanej księgowości;
o


Ryzyko outsourcingu
Powierzenie wykonywania pewnych działań czy procesów firmie zewnętrznej pociąga
za sobą zawsze pewne ryzyko. Uważamy, że tylko firmy dobrze przygotowane
organizacyjnie, profesjonalnie wykonujące usługi księgowe, w oparciu o nowoczesne metody
i programy, stale szkolące swych pracowników, zmniejszają ryzyko outsourcingu praktycznie
do zera.
Co do Księgowości….:
Nowoczesny i sprawdzony system CDN OPT!MA zapewnia pełną integrację modułów,
dzięki czemu każda informacja jest rejestrowana w systemie tylko raz i niezwłocznie jest
widoczna dla użytkownika. Powoduje to obniżenie kosztów przez sprawne zarządzanie,
oparte na aktualnej i wiarygodnej informacji.
Prowadzenie ksiąg rachunkowych






prowadzenie rachunkowości finansowej (księgowej i podatkowej),
sporządzanie deklaracji podatkowych i statystycznych,
opracowywanie dodatkowych sprawozdań i analiz dla instytucji finansowych
współpracujących z nami, takich jak banki, leassingodawcy, a także w celu ubiegania
się o krajowe i zagraniczne środki pomocowe,
sporządzanie szczegółowego stanu rozrachunków z kontrahentami, ich kontrola i
analiza,
sporządzanie rocznych sprawozdań finansowych obejmujących,
o wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
o bilans,
o rachunek zysków i strat,
o sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych,
o zestawienie zmian w kapitale własnym,
o dodatkowe informacje i objaśnienia.
sporządzanie śródrocznych sprawozdań finansowych,
5

udział w procesie badania ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego przez
biegłych rewidentów
Prowadzenie podatkowych ksiąg przychodów i rozchodów



prowadzenie zapisów w księdze przychodów i rozchodów,
księgowanie operacji gospodarczych na podstawie otrzymanych dokumentów
źródłowych,
opracowywanie pełnej dokumentacji sprawozdawczej miesięcznej, kwartalnej i
rocznej.
Prowadzenie ewidencji podatkowej ryczałtu ewidencjonowanego;
Prowadzenie rejestrów zakupu i sprzedaży VAT dla celów rozliczenia
podatku;
Prowadzenie ewidencji środków trwałych i wyposażenia oraz rozliczenie
umorzenia zgodnie z opracowanym planem amortyzacji;
Prowadzenie pełnej analityki rozliczenia podatków;
Doradztwo podatkowe w zakresie działalności gospodarczej
Stałe informowanie Klienta o zmianach w przepisach prawnopodatkowych.
Zakres Kadr i Płac
Połączenie doświadczenia z nowoczesną technologią sytemu sprawia, że firmy, które
skorzystały z naszych usług realizują znaczne oszczędności związane z powierzeniem nam
kadr i płac, uwalniając się od żmudnych obowiązków związanych z rozliczeniem płac i
administracją kadrową.
Dzięki czemu są w stanie skoncentrować się na kluczowych dla firmy sprawach i
obniżyć koszty.
Administracja kadrowa

prowadzenie pełnej dokumentacji zatrudnienia pracowników oraz osób wykonujących
prace w ramach umów zlecenia i umów o dzieło, w tym:
o sporządzanie zaświadczeń o zatrudnieniu i wynagrodzeniu,
o prowadzenie kartotek urlopów pracowniczych i innych nieobecności
(ewidencja czasu pracy),
o wyliczenie i kontrolowanie pracowniczego stażu pracy,
o ewidencja obowiązkowych badań lekarskich i kontrola ich aktualności,
o ewidencja szkoleń BHP i kontrola ich aktualności
6




opracowanie systemu sprawozdawczości zgodnego z potrzebami klienta,
pomoc w prawidłowym dokumentowaniu zatrudniania pracowników oraz ich
zwalniania,
sporządzanie regulaminów pracy i regulaminów wynagradzania,
opracowanie innych umów związanych z procesem zatrudnienia (umowy o zakazie
konkurencji, umowy o indywidualnej i zbiorowej odpowiedzialności materialnej,
umowy wykorzystywania własnego majątku pracownika do celów służbowych itp.)
Administracja wynagrodzeniami





sporządzanie list wynagrodzeń wraz z możliwością pełnego utajnienia systemu
płacowego,
rozliczanie płac, rozliczanie obciążeń podatkowych i obciążeń ZUS,
sporządzanie i dystrybucja deklaracji podatkowych (PIT) i ZUS,
opracowywanie sprawozdawczości miesięcznej dla pracowników oraz
sprawozdawczości rocznej do rozliczenia rocznego podatku dochodowego,
pomoc przy prowadzeniu i wykorzystywaniu Zakładowego Funduszu Świadczeń
Socjalnych
Reprezentacja, urzędy



reprezentowanie firmy klienta przed Urzędem Skarbowym oraz ZUS i innymi
jednostkami administracyjnymi w zakresie rozliczeń pracowniczych,
zastępstwo procesowe przed sądem pracy w zakresie prawa pracy,
prowadzenie korespondencji urzędowej w związku zatrudnianiem pracowników.
ORAZ Księgowość ON – LINE
Menedżerowie wielu firm pragną na bieżąco śledzić rozrachunki i rozliczenia z klientami,
analizować raporty i zestawienia oraz obserwować wynik finansowy.
Przedsiębiorcom, którzy mają takie wymagania, umożliwiamy dostęp do systemu księgowego
przez Internet, wraz z możliwością przeglądania danych księgowych, przygotowywania
różnorodnych raportów i zestawień oraz podglądu rozrachunków.
Oferujemy również dostęp do modułu sprzedaży i fakturowania pozwalający na sporządzanie
faktur on - line.
Dostęp jest realizowany przy użyciu bezpiecznych połączeń VPN, gwarantujących poufność
i integralność danych. Połączenie jest możliwe z dowolnego miejsca na świecie, nawet przy
użyciu łączy o niskiej przepustowości (modem telefoniczny, GPRS).
Omawiane rozwiązanie zapewnia klientowi możliwość:




przygotowywania dowolnych raportów i zestawień,
drukowania raportów na swojej lokalnej drukarce,
eksportu raportów do arkusza kalkulacyjnego (Excel, OpenOffice Calc),
eksportu raportów do formatu PDF.
7
Ponadto jesteśmy w trakcie opracowywania portalu ekstranetowego, który zapewni szybki
i łatwy dostęp do podstawowych danych i raportów oraz informacji prawnej.
Przewidywany termin uruchomienia portalu to III kwartał 2007.
Wykonanie biznes planu podzielone zostało na określone etapy takie jak:
• Opis przedsięwzięcia,
• Analiza rynku i plan marketingowy,
Dokonałam analizy rynku i poznałam konkurencję. Przeprowadziłam także ankietę wśród
mieszkańców Jarocina, która zobrazowała nam potrzeby konsumentów
• Plan techniczny,
• Plan finansowy.
8
II. OGÓLNA CHARAKTERYSTYKA PRZEDSIĘBIORSTWA
1. Dane spółki
Nazwa „u Joanny”
Forma prawna Spółka jawna ( w niedługim czasie Spółka Prawa Handlowego)
Przedmiot działalności Działalność gastronomiczna -rozrywkowa
Siedziba spółki………………………….., ul. ………………… nr ………..
Telefon /Fax./WWW. XXXX.YYYYY.pl /www.xxxx.yyyy.pl
2. Dane o właścicielach
Imię i Nazwisko; adres zamieszkania
………………………………………………..
Zakres odpowiedzialności:
Kierownik do spraw finansowych
Kierownik do spraw technicznych
Prezes
Wiceprezes
Główny księgowy
Przedstawiciel firmy
9
3. Podstawowe cele działalności:
- zaspokojenie potrzeb mieszkańców
- umacnianie pozycji na rynku lokalnym, krajowym, a także w przyszłości
na zagranicznym
4. Usługi:
a) IMPREZY - organizowanie wesel, komunii, studniówek, wieczorków zapoznawczych,
Dyskoteki, i innych
b) RESTAURACJA - posiłki o każdej porze dnia: kuchnia śródziemnomorska,
starożytnych Majów i Azteków, regionalna)
c) SZKOLENIA - szkolenie w zakresie kucharzy, kelnerów, barmanów, sala
konferencyjna dla firm
d) KANCELARIA PODATKOWO KADROWA – jak w streszczeniu
f) DOSTAWA ŻYWNOŚCI NA ZAMÓWIENIE - dostawa gotowych potraw do domu
na zamówienie oraz wynajmowanie obsługi.
10
III.
1.
PLAN MARKETINGOWY
Podmioty działające w branży, w tym główni konkurenci.
* „Piwnica u Jana”
* Pub „Młyn”
* Pizzeria „Stodoła”
*Restauracja „Malaga”
* Hotel „Pod Orzechem”
* kilkanaście małych biur rachunkowych
2. Odbiorcy
„u Joanny” swe usługi kierować będzie zarówno do ludzi młodych, w średnim wieku,
jak i starszych oraz firm i klientów indywidualnych sfer biznesowych.
3. Ceny oferowanych dóbr i usług
Restauracyjno Barowo Motelowe
Ceny są jednymi z najniższych w tej okolicy, dostosowane do kieszeni klientów.
Średnie ceny:
- śniadanie
- 5 zł
- obiad
- 15 zł
- kolacja
- 10 zł
- wynajęcie sali
- 2 500 zł
- wstęp na dyskotekę
-20 zł
- szkolenie
- 1000 zł
- narzut na inne art.
15 %
- Pokoje gościnne
1-os. 95 zł/ doba 2-os.75zł./doba
KANCELARII PODATKOWO – KADROWEJ
Pakiet podstawowy Księgowy:
Osoba fizyczna
Spółka Prawa Handlowego
170 zł.
500 zł.
Plus Kadry za osobę w danej firmie
45 zł.
11
4. Dystrybucja
- korzystna lokalizacja firmy
- duży wybór potraw i dań w menu
- możliwość organizowania imprez okolicznościowych
- usługi Hotelowe
- Kafejka internetowa
- Sala Bilardowa
5. Promocja
- reklama poprzez Internet, ulotki, plakaty, reklama w mediach,
- poprzez zadowolonych Klientów i inne dostępne
- rabaty
- promocje
- karta stałego klienta
- degustacja nowo wprowadzonych potraw do menu
12
IV. STRUKTURA ORGANIZACYJNA I PLAN
ZATRUDNIENIA
1. Kadra zarządzająca
- Kierownik do spraw finansowych
- Kierownik do spraw technicznych
- Prezes
- Wiceprezes
- Główny księgowy
- Przedstawiciel firmy
2. Plan kadrowy:
Firma zatrudnia w dziale Gastronomiczno –Hotelowo - Rozrywkowym 16
pracowników:
- 4 kelnerów
- 2 kucharzy
- 2 barmanów
- 2 ochroniarzy
- 2 sprzątaczki
- DJ
3. Płace brutto/netto
Stanowisko
Brutto
kelner
kucharz
barman
ochroniarz
sprzątaczka
DJ
1). Płace łącznie
Kelnerzy
Kucharze
Barmani
Ochroniarze
Sprzątaczki
DJ
Składka na
Zaliczka na
ubzp.Zdrow. podatek
ZUS
1600
2200
1800
1100
1000
2000
299,36
411,62
336,78
205,81
187,10
374,20
117,06
160,95
131,69
80,48
73,16
146,32
78
133
96
32
23
115
Netto
1105,58
1494,43
1235,53
781,71
716,74
1364,48
6400
4400
3600
2200
2000
2000
20 600 zł. BRUTTO / miesięcznie
Razem:
13
Dział Księgowości:
1).
Główny Księgowy
Księgowy
Kadrowa
Sekretarka asystentka
RAZEM:
3000 zł. brutto
2000 zł. brutto
2000 zł. brutto
1800 zł. brutto
8 800 ZŁ BRUTTO
Łącznie 29 400 zł.
V.
PLAN TECHNICZNY
1.
Nakłady inwestycyjne
- Zakup nieruchomości 100zł/m2 plus koszty 6 000 zł.
- remont lokalu-obiektu
- sprzęt AGD firmy LG
(kuchenka gazowa, kuchenka mikrofalowa,
chłodziarko-zamrażarka, zamrażarka, krajalnica,
robot kuchenny, ekspres do kawy, czajnik bezprzewodowy)
- meble kuchenne
- sprzęt kuchenny (sztućce, zastawa obiadowa na 300 osób,
zastawa szklana i przybory kuchenne)
- regały barowe szklane
- sprzęt barowy (zastawa szklana, przybory do przygotowywania drinków)
- meble barowe (wysoka lada barowa, stołki barowe 5 szt.)
- stoliki kute 18 szt.
- krzesła kute 90 szt.
- tapczany 1-osobowe 60 szt. po 200 zł.
- Szafy pokojowe sosna 60 szt. po 120 zł./szt.
- łazienki kompleks podstawowy 60 razy 1000 zł.
- biurka sosna 130 zł szt. 150 szt.
- regały do biura 4 szt. po 300 zł/szt.
- inne akcesoria łącznie biurowe i wystroju
- Krzesełka do Sali konferencyjnej 500szt po 50 zł.
- rzutnik projekcyjny i ekran dwa komplety
- Serwer Rack 19” + oprogramowanie
- 200 komputerów terminalowych po 1500 zł.
340 000 zł
153 500 zł
45 000 zł.
21 000 zł
18 800 zł.
10 500 zł.
6 000 zł.
10 200 zł.
20 300 zł.
15 500 zł.
12 000 zł.
7 200 zł.
60 000 zł.
19 500 zł.
1 200 zł.
50 000 zł.
25 000 zł.
25 000 zł.
20 000 zł.
150 000 zł.
RAZEM: 1 010 700 zł
14
2.
Źródła finansowania inwestycji
Środki własne w ilości 600 000 zł.
”Pensjonat u Joanny” otrzymało zgodę na zaciągnięcie kredytu inwestycyjnego w
wysokości
450 000 zł. Kredyt zaciągnięty został w Banku Millenium ul. Wróblewskiego 18
93-578 Łódź.
Koszty kredytu (25 lat) przedstawiają się następująco:
Oprocentowanie nominalne w CHF: 3.45%
Rzeczywista stopa procentowa (RRSP*) w CHF: 4.46%
Kwota raty obliczana jest według kursów wymiany dewiz na podstawie obowiązującej w
Banku Tabeli Kursów Walut Obcych z dnia 22.02.2007.
Kurs kupna: 2.3288 PLN
Kurs sprzedaży: 2.4337 PLN
Harmonogram spłaty kredytu w CHF
Miesiąc Saldo
Rata
Rata
Rata
początkowe odsetkowa kapitałowa spłaty
Saldo
końcowe
1
193.232,57
547,93
409,38 957,32 192.823,18
2
192.823,18
546,77
410,55 957,32 192.412,64
3
192.412,64
545,61
411,71 957,32 192.000,93
4
192.000,93
544,44
412,88 957,32 191.588,05
5
191.588,05
543,27
414,05 957,32 191.174,00
6
191.174,00
542,10
415,22 957,32 190.758,78
7
190.758,78
540,92
416,40 957,32 190.342,38
8
190.342,38
539,74
417,58 957,32 189.924,80
9
189.924,80
538,55
418,76 957,32 189.506,04
10
189.506,04
537,37
419,95 957,32 189.086,09
Harmonogram spłaty kredytu w PLN…
Oprocentowanie nominalne w CHF: 3.45%
Rzeczywista stopa procentowa (RRSP*) w CHF: 4.46%
Miesiąc Saldo
Rata
Rata
Rata
15
Saldo
początkowe
odsetkowa kapitałowa spłaty
końcowe
1
470.270,10 1.333,51
996,32 2.329,82
469.273,78
2
469.273,78 1.330,68
999,14 2.329,82
468.274,63
3
468.274,63 1.327,85
1.001,98 2.329,82
467.272,66
4
467.272,66 1.325,01
1.004,82 2.329,82
466.267,84
5
466.267,84 1.322,16
1.007,67 2.329,82
465.260,17
6
465.260,17 1.319,30
1.010,52 2.329,82
464.249,65
7
464.249,65 1.316,43
1.013,39 2.329,82
463.236,26
8
463.236,26 1.313,56
1.016,26 2.329,82
462.219,99
9
462.219,99 1.310,68
1.019,15 2.329,82
461.200,85
10
461.200,85 1.307,79
1.022,04 2.329,82
460.178,81
3.
Plan ilościowy produkcji
MIESIĘCZNIE
* napoje:
- bezalkoholowe (soki, napoje gazowane, napoje niegazowane) 5 000 litrów
- alkoholowe (piwo 4500 litrów, wódka 170 litrów, wino 100 litrów, półprodukty300
litrów do drinków) szacunkowo wydatek na poziomie 80 tyś zł.
- półprodukty do przygotowywania napojów (herbata, kawa naturalna, kawa
rozpuszczalna) nakład finansowy do 1500 zł.
* jedzenie:
- produkty gotowe (pieczywo, mrożonki Fast-food) 2500 zł.
- półprodukty do przygotowywania posiłków (warzywa, wędlina, pieczywo, wyroby
16
tłuszczowe) 4000 zł.
* desery:
- produkty gotowe (lody, ciastka, ciasta) 2000 zł.
- półprodukty do przygotowywania deserów (polewy do lodów, bakalie, bita śmietana,
owoce) 1000zł.
* przekąski i dodatki:
- produkty gotowe (paluszki, chipsy, owoce) 6000 zł.
Razem miesięczny plan produkcyjny w art. Szacuję na ok. 99 000 zł/m-c
4. Zaopatrzenie w materiały i surowce
-napoje bezalkoholowe i alkoholowe
-półprodukty do napojów
-warzywa i owoce
-pieczywo
-ciasta i słodycze
-wędliny, mięsa
-artykuły do dekoracji stołów (serwetki, obrusy, świece, stojaki na świece, sztuczne
kwiaty)
-balony i ozdoby do dekoracji Sali
…. U hurtowników i producentów (atrakcyjne ceny nabycia)
VI. PLAN FINANSOWY
1. Przychody
Planowane przychody miesięczne:
1.1
Kuchnia; (założenie)
Śniadania 50 x 5
Obiady
50 x 15
Kolacje
50 x 10
250 x 30 = 7 500 zł.
750 x 30 = 22 500 zł.
500 x 30 =15 000 zł.
Razem : 45 000 zł.
1.2 Wynajęcia Sali ; (okolicznościowe)
2 razy w miesiącu
5000 zł.
4 razy w miesiącu
4000 zł.
1.3 Szkolenia (wynajęcie)
17
1.4 Dyskoteka na 800 osób 4 razy w miesiącu
Wejściówka 20 zł. Dochód
64 000 zł.
1.5 Motel
1 raz w miesiącu pełna obsada szkoleniowa dla firm z pokojami trzy dniowe
szkolenie.
30 pokoi 2- osobowych 60x2x2=240x75zł/doba
18 000 zł.
30 pokoi 1 osobowych
60x1x2=120x95zł./doba
11 400 zł.
1.6 Księgowość i Kadry przy zakładanej bazie 100 firm obsługiwanych z średnim
stanem pracowniczym 3 osobowym oraz 15 Spółek Prawa Handlowego z założeniem
zatrudnienia średnio 30 osób
100 firm osoby Fizycznej pakiet podstawowy księgowy
Kadrowy 300 osób/ 100 firm
15 Sp. z o.o. pakiet podstawowy
Kadrowy 450 os. W Sp. z o.o.
17 000 zł.
13 500 zł.
7 500 zł.
20 250 zł.
1.7 Kafejka internetowa zakładany ruch Uczniowski i gości Szkoleń oraz hotelowomotelowy na poziomie 35% możliwości godzinowych zapotrzebowania przy 100
stanowiskach.
Czynne 24h
100(stanowisk) x 24(h) x 30(dni w m - c)= 72 000 h
Efekt : 25 200 h/ m-c x 2zł/h
= 50 400 zł.
1.8 Sala Bilardowa powstanie po osiągnięciu dochodów firmy pozwalających na jej
stworzenie przewidywany nakład to 120 000 zł. dla czterech stołów z
przeznaczeniem dla gości Pensjonatu – restauracji – motelu GRATIS!!!
Łącznie (bez baru) ; 256 050 zł.
+ (plus)
Bar: z naciskiem na dyskotekę.
Drinki 500 x 4 po 12 zł. 2000 x 12 zł =24 000 zł.
Piwo
1600 x 4 po 3 zł. 6400 x 5zł. = 32 000 zł.
Napoje i inne na poziomie produkcyjnym sprzedaży około 8000 sztuk o
pojemności od 0,33 do 1,0 litra po około średnio 3 zł. /szt.
RAZEM NAKŁAD „BAR” około 80 tyś zł.
– dochód na poziomie od 15% do 20 % (16 000 zł.)
2. Koszty
18
Koszty miesięczne:
29 400 zł
5 000 zł.
* wynagrodzenia
Premie 250 zł /os.
* rachunki:
- energia elektryczna
- woda
- gaz
- telefon + Neostrada
- rata kredytu
1 000 zł
500 zł
500 zł
250 zł
2.329,82 zł 82/100 gr.
* zakup towarów
Kuchnia + Bar
RAZEM:
83 000 zł.
121 979,82 zł
3. Zysk
Planowany zysk miesięczny:
PRZYCHODY – KOSZTY = ZYSK
256 050,00 zł. – 121 979,82 zł. = 134 070,18 zł.
VII. ANALIZA SZANS POWODZENIA I RYZYKA
SZANSE POWODZENIA:
- rozszerzenie swojej działalności na rynku krajowym „Księgowość i Kadry”
- pojawienie się nowych źródeł finansowania
- wzrost zamożności części społeczeństwa, która preferuje wysokiej jakości usługi
- duża grupa lojalnych klientów
RYZYKO:
- pojawienie się w przyszłości silnej konkurencji
19
- ubożenie niższego segmentu klientów- potencjalnych nabywców usług
- rosnąca liczba poważnych, aktywnie działających konkurentów, którzy adresują swą
ofertę do tych samych grup odbiorców co nasza firma.
VIII. ZAKOŃCZENIE
Reklama, promocje, liczne upusty dla stałych klientów na pewno przywiodą gości i
klientów. Wspaniały klimat wnętrza, dobra lokalizacja, wyśmienite menu i grzeczna
obsługa pozostawią u nas ludzi energicznych i pełnych życia, lecz niekoniecznie
bogatych. Ponadto wielo kierunkowa przedsiębiorczość pozwala na założenie wspierania
okresowych zawahań rynku w innej sferze działalności prowadzonej przez naszą firmę.
To główne atuty, jakie wróżą powodzenie przedsięwzięcia.
20