Istotne postanowienia umowy na badania sprawozdań z realizacji

___________________________________________________________________
Załącznik nr 3 do zapytania ofertowego
Istotne postanowienia umowy
UMOWA nr …………….
NA PRZEPROWADZENIE BADAŃ SPRAWOZDAŃ Z REALIZACJI PROJEKTU
zawarta w dniu………………………………………………….. roku pomiędzy:
Województwem Pomorskim
ul. Okopowa 21/27, 80-810 Gdańsk, NIP 5833163786, Regon 191674836
reprezentowanym przez:
Pana Wiesława Byczkowskiego – Wicemarszałka Województwa Pomorskiego
oraz
Pana Jana Szymańskiego – Dyrektora Departamentu Programów Regionalnych Urzędu
Marszałkowskiego Województwa Pomorskiego
zwaną dalej „Zamawiającym”
a
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………wpisanym na listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod nr ……………………………….NIP
……………………………, Regon …………………………………………
zwanym dalej „Wykonawcą” reprezentowanym przez:
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………
zwanymi dalej łącznie lub osobno „Stronami” lub „Stroną”, o następującej treści:
Działając na podstawie postanowień umowy z dnia 12 października 2015 roku w sprawie udzielenia
dotacji celowej na realizację zadania polegającego na wsparciu gmin w opracowaniu albo aktualizacji
programów rewitalizacji zawartej pomiędzy Ministrem Infrastruktury i Rozwoju a Województwem
Pomorskim oraz postanowienia Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna 2014-2020 Strony
postanawiają, co następuje:
Zamawiający oświadcza, że do zamówienia objętego niniejszą umową, zwaną dalej „Umową”,
nie mają zastosowania przepisy Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych,
stosownie do treści art.4 pkt.8 przedmiotowej ustawy.
Strona 1 z 6
§1
PRZEDMIOT UMOWY
1. Biegły rewident – Wykonawca przeprowadzi badanie sprawozdania z realizacji Projektu:
„Przygotowanie programów rewitalizacji na terenie Województwa Pomorskiego” w ilości
7 badań (1x za 2015 rok, 3x dotyczące 2016 roku, 3x dotyczące 2017 roku) i potwierdzi
każdorazowe badanie protokołem stanowiącym załącznik nr 1 do umowy.
2. Usługa będąca przedmiotem umowy będzie świadczona od ………..…..grudnia 2015 roku
do ………………..….lutego 2018 roku.
3. Zamawiający
zastrzega sobie prawo do zmiany ilości
do przeprowadzenia w trakcie trwania Projektu max. do 10 badań.
zleconych
badań
4. Badanie będzie obejmowało:
4.1 Weryfikację kwot przedstawionych do rozliczenie w sprawozdaniu i potwierdzenie
ich zgodności z dokumentami źródłowymi (fakturami/rachunkami/umowami)
oraz dokumentami potwierdzającymi dokonanie płatności (przelewy).
3.2 Weryfikację kwalifikowalności poniesionych kosztów i sposobu ich dokumentowania.
3.3 Weryfikację przedstawionych wydatków pod kątem klasyfikacji do kategorii
wydatków bieżących i majątkowych.
3.4 Wydanie ewentualnych zaleceń dotyczących dalszej realizacji zadania.
§2
ZOBOWIĄZANIA WYKONAWCY
1. Wykonawca zobowiązuje się do przeprowadzenia badania sprawozdania z realizacji Projektu
z uwzględnieniem:
a. przepisów ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie,
podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze
publicznym (Dz.U. z 2009 r. Nr 77, poz. 649 z późn. zm.),
b. Krajowych Standardów Rewizji Finansowej,
c. przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t. j. Dz.U. z 2013 r.
poz. 330 z późn. zm.) w zakresie obowiązującym jednostki samorządu terytorialnego,
d. przepisów ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2013
r. poz. 885 z późn. zm.) oraz wydanych na jej podstawie aktów wykonawczych,
e. rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013
r. ustanawiającego wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego
Strona 2 z 6
Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu
Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego
Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu
Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylającego
rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/20061, zwanego dalej rozporządzeniem nr 1303/2013,
f.
ustawy z dnia 11 lipca 2014 r. o zasadach realizacji programów w zakresie polityki
spójności finansowanych w perspektywie finansowej 2014-20202,
g. Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie wykorzystania środków
pomocy technicznej na lata 2014-2020;
h. Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie kwalifikowalności
wydatków w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego
Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności na lata 2014-2020,
i.
Wytycznych Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie rewitalizacji w programach
operacyjnych na lata 2014-2020,
2. Wykonawca oświadcza, że spełnia warunki do wyrażania bezstronnej i niezależnej opinii
o części finansowej sprawozdania wymagane art. 56 ustawy o biegłych rewidentach
wymienionej w § 2 pkt 1 a.
3. Wykonawca ponosi odpowiedzialność za prawidłowe i rzetelne sporządzenie
z przeprowadzonego badania protokołu stanowiącego załącznik nr 1 do umowy na podstawie
wymaganych dokumentów niezbędnych do jego sporządzenia.
4. Wykonawca oświadcza, że dysponuje odpowiednimi umiejętnościami, wiedzą
i doświadczeniem niezbędnymi do wykonania przedmiotu umowy oraz zobowiązuje się
wykonać przedmiot umowy z zachowaniem najwyższej staranności i profesjonalizmu.
5. Do przeprowadzenie badania Wykonawca wyznacza max. 2 biegłych rewidentów
na czas trwania umowy.
6. Wykonawca gwarantuje wykonanie przedmiotu umowy przez osobę/osoby:
a. ………………………………………… - ……………………………….
b. ………………………………………… - ……………………………….
7. Wykonawca zapewni niezmienność osób wykonujących przedmiotowe usługi przez cały
okres trwania umowy za wyjątkiem sytuacji nieprzewidzianych i/lub niezawinionych
przez Wykonawcę. Ewentualna zmiana biegłego rewidenta wymaga aneksu do umowy.
1
2
Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 320
Dz. U. poz. 1146 ze zm.
Strona 3 z 6
8. Wykonawca nie może powierzyć wykonania niniejszej umowy osobie trzeciej ani przenieść
na nią swoich wierzytelności wynikających z umowy.
9. Strony zobowiązują się do zachowania w poufności informacji zawartych w dokumentach
Zamawiającego, a udostępnionych Wykonawcy w trakcie wykonywania umowy.
10. Wszelkie koszty, w tym koszty podróży, noclegu i wyżywienia w trakcie realizowania umowy
ponosi Wykonawca.
§3
ZOBOWIĄZANIA ZAMAWIAJĄCEGO
1. Województwo Pomorskie zobowiązuje się do:
1.1 udostępnienia pomieszczenia na okres prowadzenia badania i sporządzania protokołu oraz
sprzętu niezbędnego do wydruku dokumentów,
1.2 udostępnienia faktur, rachunków, zawartych umów i innych dokumentów mających związek
z przedmiotem umowy,
1.3 udostępnienia ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych dotyczących Projektu.
2. Współdziałania z Wykonawcą w celu zapewnienia sprawnego przebiegu wykonania umowy,
a w szczególności:
2.1 ustosunkowania się do zastrzeżeń biegłego rewidenta w sprawach prawidłowości i rzetelności
przedstawionego do badania sprawozdania z realizacji Projektu, w toku badania sprawozdania.
2.2 korygowania ksiąg rachunkowych i sprawozdania finansowego w zakresie, w którym biegły
rewident i Zamawiający będą przekonani o zasadności i celowości wprowadzenia zmian.
§4
WARUNKI PŁATNOŚCI
1. Za przeprowadzenie jednego badania i sporządzenie protokołu ze sprawozdania części
finansowej Wykonawca otrzyma od Zamawiającego wynagrodzenie w kwocie:
………………………………………. PLN netto powiększone o 23% podatku VAT w wysokości:
……………………………………….
PLN
razem:
………………………….
PLN
brutto,
(słownie:………………………………………………………………………………………….………………………..………...)
2. Z tytułu wykonania przedmiotu umowy Wykonawcy przysługuje łączne wynagrodzenie
w wysokości nie większej niż : ………..…………………. PLN netto powiększone o 23% podatku
VAT w wysokości: ………………….……………. PLN razem: ………………………………… PLN brutto,
(słownie:…………………………………………………………………………………………………………………………..…...)
Strona 4 z 6
3. Podstawą wystawienia faktury/rachunku będzie przekazanie Zamawiającemu protokołu
z przeprowadzonego badania stanowiącego załącznik nr 1 do umowy oraz podpisanie
przez Zamawiającego protokołu zdawczo-odbiorczego bez uwag i zastrzeżeń.
4. Województwo Pomorskie oświadcza, że jest płatnikiem podatku VAT.
5. Zamawiający przekaże należność przelewem na rachunek bankowy Wykonawcy wskazany
na fakturze/rachunku, w terminie 14 dni, licząc od daty otrzymania prawidłowo wystawionej
faktury/rachunku.
6. Za dzień zapłaty uważany będzie dzień obciążenia rachunku bankowego Zamawiającego.
7. Wykonawca wyraża zgodę na potrącenie należnych Zamawiającemu kar umownych
z faktury wystawionej za realizację przedmiotu zamówienia.
§5
TERMINY WYKONANIA I INNE POSTANOWIENIA
1. Sprawozdanie za rok 2015 (pierwsze) zostanie przekazane Zamawiającemu protokołem
do dnia 15 stycznia 2016 roku. Sprawozdanie za 2016 rok analogicznie protokołem
do 15 stycznia 2017 roku, podobnie jak sprawozdanie za 2017 rok, protokołem
do 15 stycznia 2018 roku.
2. Sprawozdania okresowe za kolejne transze w latach 2016 i 2017 uzależnione będą
od rozliczenia transz na dotacje. Terminy realizacji zostaną uzgodnione przez Strony
w kontaktach roboczych w trakcie trwania umowy.
3. Udostepnienie dokumentów oraz sporządzanie protokołu stanowiącego załącznik nr 1
do umowy następuje w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Pomorskiego,
w Departamencie Programów Regionalnych, przy ul. Augustyńskiego 2, 80-810 Gdańsk.
4. Osoby upoważnione do odebrania usługi i podpisania protokołu zdawczo – odbiorczego
wyznaczone ze strony Zamawiającego to:
ze strony Wykonawcy to:
5. Strony zobowiązują się do przestrzegania ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku o ochronie
danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101, poz. 926 z późn.zm.), a podczas wykonywania
prac stwarzających możliwość dostępu do tych danych, do ich ochrony
przed niepowołanym dostępem, nieuzasadnioną modyfikacją lub zniszczeniem, nielegalnym
ujawnieniem lub pozyskaniem.
Strona 5 z 6
§6
KARY I ODSZKODOWANIA
1. Zamawiający może dochodzić od Wykonawcy kar umownych z następujących tytułów
i w następujących wysokościach:
1.1 w przypadku opóźnienia w oddaniu Zamawiającemu przedmiotu umowy opisanego
w § 5 ust. 2, 3 – 0,2 % wynagrodzenia brutto opisanego w § 4 ust. 1 za każdy dzień
opóźnienia,
1.2 w przypadku odstąpienia od umowy lub rozwiązania umowy z przyczyn leżących po stronie
Wykonawcy – 20 % wynagrodzenia brutto opisanego § 4 ust. 1,
1.3 w przypadku niewykonania lub nienależytego wykonania przez Wykonawcę czynności,
o których mowa w § 1 – 10 % wynagrodzenia brutto za każde naruszenie.
§7
POSTANOWIENIA KOŃCOWE
1. Wszelkie zmiany niniejszej umowy wymagają dla swojej ważności formy pisemnej
pod rygorem nieważności.
2. W sprawach nieuregulowanych postanowieniami niniejszej umowy zastosowanie mieć będą
przepisy Kodeksu cywilnego oraz ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich
samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych
oraz o nadzorze publicznym (Dz.U. z 2009 r. Nr 77, poz. 649 z późn. zm.).
3. Wszelkie spory na tle wykonywania umowy rozstrzygać będzie właściwy sąd powszechny
w Gdańsku.
4. Umowę sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla każdej
ze stron.
Zleceniodawca
Wykonawca
Załączniki:
1. Wzór protokołu z badania sprawozdania okresowego/rocznego z realizacji zadania
Projekt jest współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna 2014 - 2020
Strona 6 z 6