Program Europejski PKO BP

Program Europejski PKO BP
Rola banku w absorbcji środków
europejskich
PLAN PREZENTACJI
1. PROGRAM EUROPEJSKI
2. WSPÓŁPRACA BENEFICJENTA Z PKO BP
3. PRODUKTY PROGRAMU EUROPEJSKIEGO
4. KORZYŚCI ZE WSPÓŁPRACY Z PKO BP
1
PROGRAM EUROPEJSKI
USŁUGI
KONSULTACYJNO-DORADCZE
• tzw. proste usługi
doradcze
• współpraca z firmami
konsultingowymi
• doradztwo
specjalistyczne
(montaż finansowy)
FINANSOWANIE
PROJEKTÓW
WKŁAD UNIJNY
• kredyty pomostowe
WKŁAD WŁASNY
• kredyty średnioterminowe
Wiedza
RACHUNKI
• rachunek projektu
ROZLICZENIA
• akredytywa dokumentowa
• kredyty długoterminowe
• emisja obligacji
• usługa leasingu
PROMESY KREDYTOWE
FUNDUSZ PORĘCZEŃ
UNIJNYCH
1.
ROZLICZENIE
PROJEKTÓW
2.
Finansowanie
ZABEZPIECZENIA
• gwarancja bankowa,
• transakcje zabezpieczające
przed ryzykiem walutowym
3.
Rozliczenia
2
BENEFICJENT
WSPÓŁPRACA BENEFICJENTA Z PKO BP
Przetargi
Projekt
Wniosek
Akceptacja
projektu
Kontrakty
na
wykonanie
prac
Import
towarów i
usług
Płatności
Wypłata
refundacji
PKO BP
Usługi
doradcze
Umowa
Rozliczenia
kredytowa: Akredytywa
Promesa
-kredyt
Instrumenty
Przelewy z
kredytowa pomostowy Gwarancja hedgingowe
rachunku
-kredyt na
bankowa
projektu
Rachunek wkład własny
projektu
Rozliczenie
kredytu
pomostowe
go
3.1.
PROGRAM EUROPEJSKI
„PROSTE” USŁUGI DORADCZE
Identyfikacja możliwości i sposobu uzyskania wsparcia (wybór
adekwatnego programu, priorytetu, działania; analiza zasad) oraz pomoc
w konstrukcji montażu finansowego i realizacji jego założeń
WSPÓŁPRACA Z FIRMAMI DORADCZYMI
Uzupełnienie oferty Programu Europejskiego – przygotowanie
dokumentacji aplikacyjnej
DORADZTWO SPECJALISTYCZNE
Dobór właściwych źródeł finansowania projektu, analiza zapotrzebowania
na finansowanie zewnętrzne, przygotowanie montażu finansowego,
doradztwo w zakresie ograniczenia ryzyk zw. z projektem za pomocą
produktów bankowych
3.2.
PROGRAM EUROPEJSKI
MONTAŻ FINANSOWY
Koszty
niekwalifikowane
Całkowity
koszt
projektu
Środki własne beneficjenta
Kredyt bankowy/emisja obligacji/ usługa leasingu
Wkład
własny
beneficjenta
Koszty
kwalifikowane
100 %
Środki własne
beneficjenta
Wkład rzeczowy
Dotacje (np. NFOŚiGW)
Kredyt bankowy/emisja
obligacji/ usługa leasingu
Dofinansowanie z funduszu
strukturalnego
3.3.
PROGRAM EUROPEJSKI
KREDYT POMOSTOWY
Umożliwia sfinansowanie tzw. luki czasowej, powstałej między
dniem regulowania faktur a otrzymaniem refundacji poniesionych
wydatków; pokrywa koszty kwalifikowane (refundowane) projektu
Przeznaczenie kredytu - finansowanie przedsięwzięć dofinansowywanych ze
środków strukturalnych Unii Europejskiej
Okres kredytowania - elastyczny, brak prowizji od wcześniejszej spłaty kredytu
Kwota kredytu - do 100% kwoty dofinansowania projektu (na podstawie
podpisanej umowy o dofinansowanie projektu ze środków strukturalnych)
Zabezpieczenie kredytu - cesja praw z umowy o dofinansowanie projektu;
Fundusz Poręczeń Unijnych (do 80 % kwoty kredytu); inne standardowe
zabezpieczenia
3.4.
PROGRAM EUROPEJSKI
KREDYT NA WSPÓŁFINANSOWANIE
Umożliwia sfinansowanie wkładu własnego realizatora projektu oraz
pokrycie
kosztów
niekwalifikowanych
(nie
podlegających
refundacji); możliwe jest połączenie kredytu współfinansującego z
kredytem pomostowym
Okres kredytowania - wychodzący poza okres realizacji projektu; karencja
w spłacie do 12 miesięcy; brak prowizji za wcześniejszą spłatę
Udział własny w projekcie – min. 10 % wartości projektu
Zabezpieczenie – FPU (do 60 % kwoty kredytu), standardowe zabezpieczenia
Oprocentowanie - preferencyjna (pakiet z kredytem pomostowym)
Prowizja - preferencyjna (pakiet z kredytem pomostowym)
3.5.
PROGRAM EUROPEJSKI
USŁUGA LEASINGU
Dogodna forma finansowania inwestycji dla przedsiębiorstw
Koszt kwalifikowany – rata leasingu prowadzącego do przeniesienia własności
środka na Korzystającego,
Przedmiot leasingu – nowy środek trwały w szczególności maszyny i urządzenia
oraz środki transportu (ś.t. nie są finansowane w branży transportowej),
Refundacja - refundacja kosztów leasingu co 6-miesięcy,
Czas trwania leasingu – odpowiednio do potrzeb Klienta, może przekraczać
30.06.2008 r. – po tej dacie raty leasingowe nie są kosztem kwalifikowanym
PROMESA LEASINGOWA - przyrzeczenie zawarcia w przyszłości umowy
leasingu
3.6.
PROGRAM EUROPEJSKI
EMISJA OBLIGACJI
Dogodna forma finansowania inwestycji zarówno dla samorządów
jak i przedsiębiorstw
Emisja i obsługa - zlecana PKO Bankowi Polskiemu
Czas
- maksymalny okres przygotowania emisji wynosi 2 miesiące
Zalety
- emisja podzielona na serie (uruchamiane w dogodnych terminach),
pewność pozyskania środków,
- możliwość uzyskania karencji w spłacie kapitału do 10 lat (okres
liczony od dnia zamknięcia projektu),
- możliwość wcześniejszego wykupu obligacji.
PRZYGOTOWUJĄC PROJEKT NALEŻY PAMIĘTAĆ, ŻE…
 wybór źródeł finansowania projektu musi być świadomy  wniosek o
dotację staje się załącznikiem do umowy o dotację.
 można zmienić bank kredytujący (przedstawić promesę jednego banku, a
kredyt zaciągnąć w drugim), ale nie można zamienić kredytu bankowego na
usługę leasingu.
 źródła finansowania projektu muszą być udokumentowane promesą
kredytową lub leasingową, a jeżeli firma nie korzysta z finansowania
zewnętrznego, sprawozdania finansowe muszą wykazywać że firma
posiada wystarczające środki własne na realizację projektu.
 koszty projektu to nie tylko nakłady inwestycyjne  Poprawnie sporządzony
biznes plan i projekcje finansowe muszą uwzględniać źródła finansowania
wzrostu zapotrzebowania na kapitał obrotowy.
Podpisanie umowy dofinansowania projektu z funduszy strukturalnych
to dopiero połowa sukcesu!
OBOWIĄZKI BENEFICJENTA
WYNIKAJĄCE Z UMOWY DOFINANSOWANIA:
 obowiązek realizacji płatności za pomocą rachunku bankowego
 realizacja projektu zgodnie z harmonogramem rzeczowo –
finansowym (termin realizacji zadań, zakres przedmiotowy projektu)
 obowiązek udokumentowania robót, dostaw i usług budowlanych
PROGRAM EUROPEJSKI
RACHUNEK PROJEKTU
AKREDYTYWA DOKUMENTOWA
GWARANCJE BANKOWE
USŁUGI ZABEZPIECZAJĄCE PRZED RYZYKIEM WALUTOWYM
3.7.
PROGRAM EUROPEJSKI
RACHUNEK PROJEKTU
Rachunek bankowy dedykowany do realizacji przepływów finansowych
związanych z projektem dofinansowanym ze środków UE. Gwarantuje
przejrzystość rozliczeń w ramach projektu i ułatwia rozliczenie z
Instytucją Wdrażającą.
Wyodrębniony rachunek projektu/subkonto w PKO BP ułatwia
zarządzanie przepływami finansowymi w projekcie.
3.8.
PROGRAM EUROPEJSKI
AKREDYTYWA DOKUMENTOWA
Operacja bankowa, której wybór jako formy rozliczenia pomiędzy
stronami kontraktu handlowego, minimalizuje ryzyko związane z
transakcją.
Pisemne zobowiązanie banku, który otworzył akredytywę na zlecenie i zgodnie z
instrukcjami zleceniodawcy (importera), do zapłacenia lub zabezpieczenia zapłaty
beneficjentowi akredytywy określonej sumy, pod warunkiem udowodnienia przez
beneficjenta, za pośrednictwem przedłożonych przezeń dokumentów, że zostały
dopełnione wszystkie warunki, od których akredytywa uzależnia zapłatę oraz pod
warunkiem przedstawienia tych dokumentów w terminie ważności akredytywy.
3.9.
OTWARCIE AKREDYTYWY
ZLECENIODAWCA AKREDYTYWY
BENEFICJENT ŚRODKÓW Z UE
BENEFICJENT AKREDYTYWY
WYKONAWCA
KONTRAKT
ZLECENIE OTWARCIA
AKREDYTYWY
ZOBOWIAZANIE WOBEC BENEFICJENTA
DO ZAPŁATY
PKO BANK POLSKI
OTWARCIE AKREDYTYWY
BANK OTWIERAJACY
BANK AWIZUJĄCY
3.8.
PROGRAM EUROPEJSKI
GWARANCJA BANKOWA
Jako forma zabezpieczenia transakcji handlowych gwarancja jest
korzystna zarówno dla wykonawców inwestycji (dostawcy towarów i/lub
usług), jak i „właścicieli projektów” (beneficjentów pomocy z UE).
Najczęściej wykorzystywane w projektach unijnych gwarancje bankowe z
oferty PKO BP to: gwarancja przetargowa, gwarancja dobrego
wykonania umowy, gwarancja zwrotu zaliczki, gwarancja zapłaty.
Gwarancja bankowa jest pisemnym, jednostronnym zobowiązaniem banku do
zapłacenia określonej sumy pieniężnej w przypadku, gdyby zleceniodawca
gwarancji nie wywiązał się wobec beneficjenta z zobowiązań umownych,
wynikających z treści gwarancji.
3.9.
BENEFICJENT GWARANCJI
WYKONAWCA
GWARANCJA ZAPŁATY
ZLECENIODAWCA GWARANCJI
BENEFICJENT ŚRODKÓW Z UE
KONTRAKT
ZOBOWIĄZANIE WOBEC BENEFICJENTA
ZOBOWIAZANIE GWARANCYJNE BANKU
BANK
BANK BENEFICJENTA
ZLECENIE UDZIELENIA
GWARANCJI
PRZEKAZANIE GWARANCJI
BENEFICJENTOWI ZA
POŚREDNICTWEM BANKU BENEFICJENTA
BANK GWARANTUJĄCY
3.10.
PROGRAM EUROPEJSKI
PRODUKTY I USŁUGI ZABEZPIECZAJĄCE
PRZED RYZYKIEM KURSOWYM
W przypadku zakupów towarów i usług realizowanych w ramach projektu
za granicą występuje ryzyko kursowe. Ograniczenie ryzyka kursowego
możliwe jest dzięki specjalistycznym produktom z oferty PKO BP takim
jak:
• negocjowane terminowe transakcje wymiany walut
(w tym: z dostawą waluty, bez dostawy waluty, Avarage Rate
Forward)
• transakcje FX SWAP
• Europejska Opcja Walutowa
4.
KORZYŚCI ZE WSPÓŁPRACY Z PKO BP
KOMPLEKSOWA I KOMPLEMENTARNA OBSŁUGA
ELASTYCZNOŚĆ W FORMACH FINANSOWANIA
BEZPIECZEŃSTWO REALIZACJI PROJEKTÓW
WIARYGODNOŚĆ BANKU POLSKIEGO
DOŚWIADCZENIE PKO BP PRZY PROJEKTACH „UNIJNYCH”
WIODĄCA POZYCJA PKO BP NA RYNKU
W OBSŁUDZE JST I MSP
Instrumenty pochodne:
a. Transakcje typu forward
b. Opcje walutowe
Dziękuję za uwagę!
Michał Surówka
Regionalny Oddział Korporacyjny we Wrocławiu
tel. (71) 371-20-56, e - mail: [email protected]
www.pkobp.pl
Zarys możliwości udziału PKO BP S.A. w działaniach związanych z wykorzystaniem środków pomocowych z Unii Europejskiej