Instrukcja wypełniania harmonogramów rzeczowo
advertisement
Instrukcja wypełniania Harmonogramu rzeczowo-finansowego wg zadań oraz Harmonogramu realizacji Projektu wg kwartałów do umów o dofinansowanie w ramach 2 Priorytetu PO IG. Harmonogram rzeczowo-finansowy wg zadań oraz Harmonogram realizacji projektu wg kwartałów są integralną częścią Studium Wykonalności. Cel ich istnienia został opisany w rozdziale VIII Plan wdrożenia i finansowania przedsięwzięcia zaleceń do STUDIUM WYKONALNOŚCI (SW). Oba dokumenty stanowią integralną część w pełni odpowiadającą oczekiwaniom informacyjnym mającym wyniknąć z tego rozdziału dla SW. I. Harmonogram rzeczowo- finansowy wg zadań Plik Harmonogramu rzeczowo-finansowego wg zadań zawiera tabele (w arkuszach) zawierające oczekiwaną strukturę budżetu każdego zadania realizowanego w trakcie Projektu. W tytule każdej tabeli należy wpisać numer zadania oraz tytuł i nr Projektu (nadany przez Instytucję Pośredniczącą/Wdrażającą). W przypadku konieczności zwiększenia liczby tabel należy skopiować arkusz o nazwie „Zad n”. Zwiększanie w ten sposób liczby arkuszy wymaga skorygowania formuł w nowo powstałym arkuszu w kolumnie H - Kwota kategorii kosztów narastająco (w PLN) tak, aby możliwe było zachowanie ciągłości zliczania kategorii kosztów narastająco – konieczna jest zmiana nazwy arkusza do którego jest odwołanie w formule, we wszystkich komórkach w kolumnie H, w których jest wpisana formuła. Należy również dokonać korekty formuł importujących informacje do ostatniego arkusza o nazwie Kumulacja, w przeciwnym razie nie będzie on przedstawiał ostatecznych wartości kategorii wydatków. Korekta ta polega na przypisaniu wartości komórek z kolumny C - Kwota wydatków kwalifikowanych (brutto w PLN) odpowiednim komórkom z kolumny H - Kwota kategorii kosztów narastająco (w PLN) z arkusza przedstawiającego budżet ostatniego zadania – konieczna jest zmiana nazwy arkusza do którego jest odwołanie w formule, we wszystkich komórkach w kolumnie C, w których jest wpisana formuła. Tabele Harmonogramu rzeczowo-finansowego wg zadań dotyczące struktury finansowania zadań obejmują zarówno koszty kwalifikowane jak i niekwalifikowane. W kolumnie 1 – Lp. – należy wpisać numer zadania (zgodny z opisem w SW). W kolumnie 2 – Nazwa zadania – należy wpisać nazwę zadania (zgodny z opisem w SW). W kolumnie 3 – Zakres/Czas realizacji/Podmiot odpowiedzialny – należy wpisać zakres wykonywanego zadania (zgodny z opisem w SW), pełny czas jego realizacji oraz nazwę podmiotu odpowiedzialnego za realizację danego zadania/etapu zadania (w przypadku projektu realizowanego przez konsorcjum). W kolumnie 4 – Kategorie kosztów kwalifikowanych/niekwalifikowanych – należy wpisać kategorie kosztów kwalifikowanych (tylko tych związanych z Projektem) określone zgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach PO IG obowiązującymi na dzień ogłoszenia naboru wniosków dla danej rundy aplikacyjnej. Dla kosztów niekwalifikowanych została przewidziana jedna pozycja, bez podziału na kategorie. W kolumnie 5 – Opis kosztu w ramach kategorii – należy podać rodzaje wydatków mieszczących się w zakresie danej kategorii wydatków wybranych dla Projektu. W kolumnie 6 – Kwota wydatków ogółem (brutto w PLN) – należy wpisać: - w części koszty kwalifikowane – całkowite kwoty wydatków na koszty z kategorii kosztów kwalifikowanych (zgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach PO IG) – koszty tu podane mogą zawierać w sobie cześć niekwalifikowaną wydatku (np. niekwalifikowany podatek VAT); - w części koszty niekwalifikowane – całkowite kwoty wydatków na koszty niekwalifikowane – koszty tu podane w żadnej części nie mieszczą się w kategoriach wydatków kwalifikowanych (zgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach PO IG). W kolumnie 7 – Kwota wydatków kwalifikowanych (brutto w PLN) – kolumna dotyczy tylko części koszty kwalifikowane. Należy wpisać całkowitą wartość odpowiedniego wydatku kwalifikowanego (np. w przypadku podmiotu mogącego odzyskać podatek VAT, będzie to kwota netto, natomiast w przypadku podmiotu nie mogącego odzyskać podatku VAT, będzie to kwota brutto). W kolumnie 8 - Kwota kategorii kosztów narastająco (w PLN) – następuje automatyczne wyliczenie skumulowanych wartości danych kategorii wydatków, jakie są planowane do poniesienia od początku do końca realizacji danego zadania. Tabela Harmonogramu rzeczowo-finansowego wg zadań dotycząca struktury dofinansowania całego projektu, mieszcząca się w arkuszu Kumulacja obejmuje zarówno koszty kwalifikowane jak i niekwalifikowane. W kolumnie 2 – Kategorie kosztów kwalifikowanych/ niekwalifikowanych – należy wpisać kategorie kosztów kwalifikowanych związanych z Projektem zgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach PO IG, które zostały wskazane w arkuszach dla poszczególnych zadań. Dla kosztów niekwalifikowanych została przewidziana jedna pozycja, bez podziału na kategorie. W kolumnie 3 – Kwota wydatków kwalifikowanych (brutto w PLN) – powinno nastąpić automatyczne wyliczenie wartości wydatków, jakie są planowane do poniesienia w podziale na kategorie. W kolumnie 4 – Udział procentowy (w %) – wylicza się automatycznie udział poszczególnych kosztów kwalifikowanych Projektu do jego kosztów kwalifikowanych ogółem. Ponadto wyliczony zostaje udział procentowy kosztów niekwalifikowanych projektu do jego kosztów ogółem. Wartości liczbowe należy podawać w złotówkach, z dwoma miejscami po przecinku. W przypadku konieczności użycia miar przy wpisaniu konkretnych wydatków należy wpisać nazwę miary jaką się używa w kalkulacji kosztów. UWAGA 1. Struktura Harmonogramu rzeczowo-finansowego wg zadań nie może być zmieniana. 2. Należy zwrócić uwagę, czy w Harmonogramie rzeczowo-finansowym wg zadań występują wszystkie oczekiwane formuły oraz czy dokonują odpowiednich wyliczeń. W przypadku wystąpienia błędu należy go poprawić. 3. Szare pola nie powinny być edytowane. II. Harmonogram realizacji Projektu wg kwartałów Plik Harmonogramu realizacji Projektu wg kwartałów zawiera tabele (w arkuszach), służące określeniu, w którym momencie Beneficjent oczekuje przekazania zaliczki albo refundacji na pokrycie kosztów związanych z realizacją zadań. Harmonogram ten precyzuje, jakie działania podejmuje Beneficjent w ramach zadań w każdym kwartale realizacji projektu. W tytule każdej tabeli należy wpisać tytuł i nr Projektu (nadany przez Instytucję Pośredniczącą/Wdrażającą). W kolumnie 1 – Kwartał realizacji – należy wpisać kolejny kwartał realizacji projektu. W kolumnie 2 – Nr i nazwy zadań/etapów zadań – należy wpisać numer i tytuł zadania bądź zadań, które będą realizowane i finansowane (w całości lub tylko w części) w danym kwartale. W kolumnie 3 – Nazwy podmiotów – należy wpisać nazwę podmiotu odpowiedzialnego za realizację danego zadania/etapu zadania (w przypadku projektu realizowanego przez konsorcjum). W kolumnie 4 – Zakres prac – należy opisać zakres prac dla danego zadania /etapu zadania, które będą realizowane w danym kwartale. W kolumnie 5 – Typ płatności – należy określić formę płatności jaka jest związana z realizacją zadnia bądź zadań w kwartale: refundacja/zaliczka. W kolumnie 6 – Termin złożenia wniosku o płatność – należy określić termin złożenia wniosku o płatność, w którym beneficjent będzie wnosił o zaliczkę lub refundację poniesionych wydatków – termin należy określić w formacie mm.rrrr. W kolumnie 7 – Kwota wydatków ogółem (kwalifikowane i niekwalifikowane w PLN) - należy wpisać zakładaną wartość wydatków związanych z realizacją zadania, bądź zadań w danym kwartale. W kolumnie 8 – Kwota wydatków kwalifikowanych (w PLN) - należy wpisać zakładaną wartość wydatków kwalifikowanych związanych z realizacją zadania, bądź zadań w danym kwartale. W kolumnie 9 - Kwota dofinansowania (w PLN) – należy wpisać zakładaną wartość dofinansowania ze środków publicznych związaną z realizacją zadania, bądź zadań w danym kwartale. W kolumnie 10 - Kwota EFRR w dofinansowaniu – następuje automatyczne wyliczenie udziału EFRR w przyznanym dofinansowaniu. W kolumnie 11 – Kwota wydatków kwalifikowanych dla zadania narastająco (w PLN) – należy podać skumulowaną wartości wydatków, jakie są planowane do poniesienia na realizację danego zadania od początku realizacji projektu. Uwaga: jeżeli Beneficjent planuje występowanie o płatności zaliczkowe w ramach Projektu, w tabeli wykazuje kwotę wydatków kwalifikowanych z zadań, których dotyczy płatność zaliczkowa. Kwota ta jest wykazywana w kwartale, w którym Beneficjent planuje złożyć wniosek o płatność zaliczkową. Tabela podsumowująca Harmonogramu realizacji Projektu wg kwartałów (ostatnia arkusz) podsumowuje faktyczne płatności dokonywane na rzecz beneficjenta realizującego projekt w celu prawidłowego zaplanowania środków przez Instytucję Pośredniczącą/Wdrażającą: W kolumnie 1 – Rok oraz w kolumnie 3 – Kwartał – określone są kolejne lata i kwartały, w których realizowany jest Projekt. W kolumnie 4 – Kwota wydatków ogółem (kwalifikowane i niekwalifikowane w PLN) – należy podać kwotę wydatków ogółem, odpowiadającą dofinansowaniu, o które beneficjent będzie występował w danym kwartale (faktyczne płatności w postaci zaliczki lub refundacji). W kolumnie 5 – Kwota wydatków kwalifikowanych (w PLN) – należy podać kwotę wydatków kwalifikowanych, odpowiadającą dofinansowaniu o które beneficjent będzie występował w danym kwartale (faktyczne płatności w postaci zaliczki lub refundacji). W kolumnie 6 – Kwota dofinansowania (w PLN) – należy podać kwotę dofinansowania, o którą beneficjent będzie występował w danym kwartale - faktyczne płatności w postaci zaliczki lub refundacji. W kolumnie 7 – Kwota EFRR w dofinansowaniu (w PLN) – następuje automatyczne wyliczenie udziału EFRR w dofinansowania, o które beneficjent będzie występował w danym kwartale.
