Prezentacja wyników zawartych w Rocznym

Prezentacja wyników zawartych w Rocznym
sprawozdaniu audytowym za okres od 1 lipca 2012 r.
do 30 czerwca 2013 r.
Departament Wdrażania
Regionalnego Programu Operacyjnego
01
Mój region w Europie
Audyt na próbie operacji zawarty w
Rocznym sprawozdaniu audytowym
za okres od dnia 1 lipca 2012 r. do dnia 30 czerwca 2013 r.
02
•
W wyniku analizy populacji ustalono:
 Liczbę projektów: 728
 Wartość populacji (wydatki certyfikowane do KE): 958 420 619,14 PLN
 Liczbę wniosków o płatność beneficjentów: 2 303
•
Podsumowanie doboru próby:
 Całkowita liczebność próby – projekty: 49
 Całkowita liczebność próby – wnioski o płatność: 158
 Całkowita wartość próby: 355 465 838,87 PLN
 Procent wydatków wybranych do kontroli: 37,09 %
Mój region w Europie
Audyt na próbie operacji – porównanie
Roczne sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2009 r. – 30
czerwca 2010 r.
D02/90136/578/CMZ/10/6697
Roczne sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2010 r. – 30
czerwca 2011 r.
DO2/9013/5/
797/AKT/11/5862
Roczne sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2011 r. – 30
czerwca 2012 r.
DO2/90136/584/AKT/12/4876
Roczne sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2012 r. – 30
czerwca 2013 r.
DO4/9013/05/
13/ABO/2013/133448
239
785
976
728
Wartość
populacji
(wydatki
certyfikowane do
KE)
417 230 237,06 PLN
756 234 216,27 PLN
933 113 101,23 PLN
958 420 619,14 PLN
Liczbę wniosków
o płatność
beneficjentów
375
1 288
3 846
2 303
•
Liczbę projektów
03
Mój region w Europie
Audyt na próbie operacji – porównanie
04
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2009 r. –
30 czerwca 2010 r.
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2010 r. –
30 czerwca 2011 r.
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2011 r. –
30 czerwca 2012 r.
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2012 r. –
30 czerwca 2013 r.
D02/90136/578/CMZ/10/6697.
DO2/9013/5
/797/AKT/11/5862
DO2/90136/584/AKT/12/4876
DO4/9013/05/13
/ABO/2013/133448
Całkowita
liczebność próby –
projekty
41
61
60
49
Całkowita
liczebność próby –
wnioski o płatność:
52
63
68
158
Całkowita wartość
próby:
147 615 283,63 PLN
45 829 552,81 PLN
312 697 956,20 PLN
355 465 838,87 PLN
Procent wydatków
wybranych do
kontroli:
35,38 %
6,06 %
33,51 %
37,09%
Mój region w Europie
Porównanie nieprawidłowości stwierdzonych
w audytach operacji
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2009 r. –
30 czerwca 2010 r.
D02/90136/578/CMZ/10/6697.
Stwierdzone przez
Urząd Kontroli
Skarbowej
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2010 r. –
30 czerwca 2011 r.
DO2/9013/5
/797/AKT/11/5862
Ogółem
w tym PZP
Nieprawidłowość
05
Stwierdzone przez
Urząd Kontroli
Skarbowej
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2011 r. –
30 czerwca 2012 r.
DO2/90136/584/AKT/12/4876
Stwierdzone przez
Urząd Kontroli
Skarbowej
Roczne
sprawozdanie
audytowe za okres
od 1 lipca 2012 r. –
30 czerwca 2013 r.
DO4/9013/05/13
/ABO/2013/133448
Stwierdzone przez
Urząd Kontroli
Skarbowej
18
10
10
9
11
4
3
6
Mój region w Europie
Europejski Fundusz Rozwoju
Regionalnego
Roczne sprawozdanie
audytowe
za okres od dnia 1 lipca 2009
r. do dnia 30 czerwca 2010 r.
D02/90136/578/CMZ/10/6697.
Roczne sprawozdanie
audytowe
za okres od dnia 1 lipca 2010
r. do dnia 30 czerwca 2011r.
DO2/9013/5/797/AKT/11/5
862
Roczne sprawozdanie
audytowe
za okres od dnia 1 lipca 2011
r. do dnia 30 czerwca 2012 r.
DO2/90136/584/AKT/12/4876
Roczne sprawozdanie
audytowe
za okres od dnia 1 lipca 2012
r. do dnia 30 czerwca 2013 r.
DO4/9013/05/13/ABO/2013
/133448
06
Wartość populacji
(PLN)
Wartość wydatków
zbadanych
Próg istotności
(2%xb)
Suma wydatków
niekwalifikowanych w
wydatkach zbadanych
(PLN)
417 230 237,06
147 615 283,63
8 344 604,74
3 306 916,85
756 234 216,27
45 829 552,81
15 124 684,33
933 113 101,23
312 697 956,20
958 420 619,14
355 465 838,87
Wartość błędu w
populacji po
dokonaniu
ekstrapolacji
Wyliczony
poziom błędu
Kategoria
oceny
7 492 128,00
1,80%
2
1 270 041,50
11 457 434,18
1,52%
2
18 662 262,02
3 756 900,05
8 649 354,24
0,93%
1
19 168 412,38
1 886 215,19
8 486 965,16
0,89%
1
Mój region w Europie
Wartość populacji (PLN)
1200 mln zł
1000 mln zł
958 mln zł
2011-2012
2012-2013
756 mln zł
800 mln zł
600 mln zł
933 mln zł
417 mln zł
400 mln zł
200 mln zł
0 mln zł
2009-2010
2010-2011
Wyliczony poziom błędu
2.00%
1.80%
1.80%
1.52%
1.60%
1.40%
1.20%
1.00%
0.93%
0.89%
2011-2012
2012-2013
0.80%
0.60%
0.40%
0.20%
0.00%
2009-2010
07
2010-2011
Mój region w Europie
Wyniki dotyczące oceny skuteczności systemu zarządzania i kontroli
W wyniku audytu operacji stwierdzono wydatki niekwalifikowane na kwotę 1 886 215,19 PLN
W wyniku ekstrapolacji ustalono, że wartość błędu wynosi 8 486 965,16 i nie przekracza przyjętego progu
istotności, wynoszącego 19 168 412,38 PLN (2% wartości populacji, tj. wydatków zadeklarowanych
od 1.01.2012 – 31.12.2012).
W związku z powyższym, system zarządzania i kontroli ustanowiony dla Regionalnego Programu Operacyjnego
Województwa Kujawsko – Pomorskiego funkcjonował skutecznie, tak by dostarczyć racjonalne zapewnienie, że
deklaracje wydatków za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2012r. przedstawione do Komisji są poprawne, tym
samym racjonalne zapewnia , że transakcje będące ich podstawą są zgodne z prawem i prawidłowe.
Nie ma podstaw do szacowania korekty finansowej w oparciu o wyniki audytu operacji.
W wyniku przeprowadzonego audytu systemu ustalono, że ustanowiony system zarządzania i kontroli działa
dobrze, tylko niewielkie usprawnienia są potrzebne - Kategoria 1
Wytyczne dotyczące wspólnej metodyki oceny systemów zarządzania i kontroli w państwach członkowskich określają
4 kategorie oceny:
• Kategoria nr 1 System działa dobrze tylko niewielkie usprawnienia są potrzebne,
• Kategoria nr 2 System działa, ale konieczne są usprawnienia,
• Kategoria nr 3 System działa częściowo, istotne usprawnienia są konieczne,
• Kategoria nr 4 System nie działa.
08
Mój region w Europie
Dziękuję za uwagę
www.mojregion.eu
09
Mój region w Europie