ZASADY
advertisement
Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... Warunki i tryb dofinansowania kosztów utworzenia i działania zakładów aktywności zawodowej ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych będących w dyspozycji Województwa Małopolskiego. POSTANOWIENIA OGÓLNE §1 Szczegółowy sposób, tryb i warunki, jakie muszą spełnić wnioskodawcy, zwani dalej Organizatorami, ubiegający się o dofinansowanie kosztów utworzenia i działania zakładów aktywności zawodowej ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji będących w dyspozycji Województwa Małopolskiego określają: ustawa z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (t. j. Dz. U. 2008 Nr 14, poz. 92 z późn. zm.), zwana dalej ustawą, i rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 14 grudnia 2007 r. w sprawie zakładów aktywności zawodowej (Dz. U. Nr 242, poz. 1776), zwane dalej rozporządzeniem. §2 1. Województwo dofinansuje koszty utworzenia i działania zakładu aktywności zawodowej, zwanego dalej ZAZ, zgodnie z § 7 i 8 rozporządzenia. 2. Dofinansowanie nie obejmuje kosztów poniesionych przed dniem zawarcia umowy. 3. Województwo nie pokrywa kosztów związanych z przygotowaniem wniosku o dofinansowanie, kosztów uzyskania pozwoleń, zapewnienia nadzoru inwestorskiego, uzyskania niezbędnych uzgodnień i opinii. 4. Przekroczenie kosztów utworzenia i działania ZAZ ponad wysokość określoną w umowie Organizator pokrywa ze środków własnych. 5. Organizator powierza wykonanie budowy lub robót budowlanych wybranym podmiotom – na zasadach określonych w ustawie prawo zamówień publicznych. Organizator ponosi pełną odpowiedzialność za działania wybranych przez siebie podmiotów (wykonawców). Strona 1 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... §3 Wniosek o dofinansowanie składa Organizator, który: posiada niezbędne zaplecze do realizacji zadania, w tym jest właścicielem, a. użytkownikiem wieczystym nieruchomości lub posiadaczem obiektu lub lokalu przeznaczonego na ZAZ, w którym będzie prowadził działalność gospodarczą; b. udokumentuje posiadanie finansowych środków własnych lub pozyskanych z innych źródeł na sfinansowanie przedsięwzięcia w wysokości nie objętej dofinansowaniem ze środków Funduszu; c. w przypadku prac budowlanych służących dostosowaniu pomieszczeń dla potrzeb osób niepełnosprawnych, przedstawi niezbędną dokumentację techniczną oraz pozwolenie na budowę lub zgłoszenie zgodnie z przepisami prawa budowlanego. §4 Nie podlegają rozpatrzeniu wnioski: a. organizatorów, którzy po otrzymaniu dofinansowania kosztów utworzenia i działania zakładów aktywności zawodowej nie dotrzymali warunków umowy lub nie złożyli dokumentów rozliczających przyznane środki; b. organizatorów nie posiadających środków własnych lub pozyskanych na sfinansowanie części zadania nie objętej dofinansowaniem ze środków Funduszu oraz Województwa; c. zawierające informacje niezgodne z prawdą. TRYB SKŁADANIA I ROZPATRYWANIA WNIOSKÓW O DOFINANSOWANIE KOSZTÓW UTWORZENIA I DZIAŁALNOŚCI OBSŁUGOWO-REHABILITACYJNEJ ZAKŁADU AKTYWNOŚCI ZAWODOWEJ §5 1. Wniosek, o którym mowa w § 2 ust. 2 rozporządzenia, o dofinansowanie kosztów utworzenia i działania ZAZ, podpisany przez osoby uprawnione do składania oświadczeń woli w imieniu Organizatora składa się w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Małopolskiego, ul. Racławicka 56, 30-017 Kraków. Strona 2 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... 2. Sprawy dotyczące dofinansowania ZAZ prowadzi Departament Zdrowia i Polityki Społecznej Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego, zwany dalej Departamentem. §6 1. Treść wniosku o dofinansowanie określa § 2 ust. 2 rozporządzenia. 2. Do wniosku należy dołączyć: 1) pełnomocnictwo, w przypadku, gdy wniosek podpisany jest przez osoby uprawnione do reprezentowania przez Organizatora; 2) aktualny odpis z właściwego rejestru wystawiony nie później niż 3 miesiące przed terminem złożenia wniosku; 3) dokument potwierdzający tytuł prawny do obiektu lub lokalu przeznaczonego na ZAZ; 4) dokument potwierdzający posiadanie środków własnych lub pozyskanych na sfinansowanie części zadań nieobjętych dofinansowaniem z Funduszu. 3. Dokumentacja projektowa powinna spełniać wymogi określone dla danego rodzaju obiektów w przepisach prawa budowlanego, oraz innych obowiązujących w tym zakresie przepisach prawa. 4. Szczegółowe kosztorysy związane z przystosowaniem obiektu lub lokalu przeznaczonego na ZAZ powinny być wykonane zgodnie z obowiązującymi przepisami. 5. Organizator powinien jednoznacznie określić, które pozycje i w jakiej wysokości w zestawieniach kosztów (preliminarzach) mają być dofinansowane ze środków Funduszu. §7 1. Wniosek stanowi ofertę zawarcia umowy cywilnoprawnej i jego rozpatrzenie nie podlega przepisom kodeksu postępowania administracyjnego. 2. Postępowanie oceniające wniosek odbywa się w dwóch etapach: 1) etap pierwszy – ocena formalna – obejmuje: a) sprawdzenie czy wniosek spełnia wszystkie wymogi formalne; b) sprawdzenie poprawności pod względem finansowym. 2) etap drugi – ocena merytoryczna – obejmuje: a) rozpatrzenie wniosku pod względem prawidłowości planowanych kosztów utworzenia i działania zakładu, z uwzględnieniem w szczególności: Strona 3 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... - wysokości środków Funduszu w danym roku, - liczby osób niepełnosprawnych zaliczonych do znacznego i umiarkowanego stopnia niepełnosprawności skierowanych do pracy przez powiatowe urzędy pracy, - wkładu finansowego Organizatora w kosztach utworzenia i działalności ZAZ, - poprawności rozwiązań technicznych i kosztorysowych. b) wydanie opinii przez Zespół Opiniujący. Zespół Opiniujący określa w szczególności zasadność realizacji danego wniosku, przedmiot i proponowaną wysokość kwoty dofinansowania. 3. W przypadku stwierdzenia braków w złożonym wniosku, na etapie oceny formalnej, Departament wzywa Organizatora do ich uzupełnienia w terminie 14 dni od daty doręczenia. Nie uzupełnienie tych braków, w podanym terminie, powoduje pozostawienie wniosku bez rozpatrzenia i podlega on archiwizacji. 4. Do dokonywania czynności określonych w ust. 2 pkt. 1 lit. a i b oraz do informowania Organizatora o występujących we wniosku uchybieniach zgodnie z § 7 ust. 3 upoważniony jest Dyrektor Departamentu Zdrowia i Polityki Społecznej. 5. Za datę przyjęcia wniosku uznaje się datę zarejestrowania w Departamencie kompletnego i prawidłowo sporządzonego wniosku wraz z wszystkimi wymaganymi załącznikami. §8 1. Kompletny i zarejestrowany zgodnie z § 7 ust. 5 wniosek, Departament przedkłada staroście właściwemu ze względu na miejsce tworzenia ZAZ, który w ciągu 14 dni wydaje opinię dotyczącą zasadności utworzenia ZAZ. 2. Po uzyskaniu pozytywnej opinii starosty, wniosek zostaje przekazany niezwłocznie do Zespołu Opiniującego w celu weryfikacji pod względem merytorycznym, o której mowa w § 7 ust. 2 pkt. 2. 3. Zespół Opiniujący powołuje Zarządzeniem Marszałek Województwa Małopolskiego na wniosek Departamentu Zdrowia i Polityki Społecznej. 4. Do wydania opinii przez Zespół Opiniujący konieczna jest obecność co najmniej czterech członków Zespołu. W przypadku równej ilości głosów decyduje głos przewodniczącego. 5. Ostateczną decyzję, w sprawie dofinansowania podejmuje Zarząd Województwa Małopolskiego w formie uchwały. Strona 4 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... §9 1. Po podjęciu przez Zarząd Województwa Małopolskiego decyzji, Departament informuje Organizatora o sposobie rozpatrzenia wniosku i zaprasza do rozpoczęcia negocjacji w przedmiocie warunków umowy i wysokości dofinansowania kosztów ze środków Funduszu. 2. Negocjacje, o których mowa w ust. 1 są prowadzone w terminie 30 dni od dnia podjęcia decyzji przez Zarząd Województwa Małopolskiego. Negocjacje mogą mieć formę ustną lub pisemną. 3. Negocjacje, o których mowa w § 9 i 12 prowadzi Zespół Opiniujący. 4. Z przeprowadzonych negocjacji sporządza się podpisywany przez obydwie strony protokół ustaleń. 5. W przypadku, gdy w wyniku negocjacji, zmieni się zakres merytoryczny i/lub budżet projektu będzie inny od pierwotnie wnioskowanego, wówczas Organizator składa w terminie 7 dni od zakończenia negocjacji skorygowany wniosek o dofinansowanie oraz wymagane do podpisania umowy załączniki. W wyniku zmiany wartości projektu, zmianie może ulec również proporcjonalnie wkład własny. 6. Nie złożenie w wyznaczonym terminie poprawionego wniosku, złożenie wniosku o dofinansowanie skorygowanego niezgodnie z ustaleniami zawartymi w protokole z negocjacji, ze zmianami nie wynikającymi z tych ustaleń lub innymi błędami, upoważnia Departament do odstąpienia od podpisania umowy o dofinansowanie. 7. Po pozytywnym zakończeniu negocjacji strony zawierają umowę. TRYB PRZEKAZYWANIA PRZYZNANEGO DOFINANSOWANIA NA KOSZTY UTWORZENIA I DZIAŁANIA ZAKŁADU AKTYWNOŚCI ZAWODOWEJ § 10 1. Warunki i wysokość dofinansowania kosztów ze środków Funduszu określa umowa zawarta pomiędzy Województwem a Organizatorem. 2. Istotne elementy umowy określa § 3 ust. 2 rozporządzenia. 3. Po podpisaniu umowy w 4 egzemplarzach przez obydwie strony, Departament przekazuje jeden egzemplarz Organizatorowi. Strona 5 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... 4. Przekazanie środków Funduszu na dofinansowanie utworzenia ZAZ następuje przelewem na wskazany w umowie rachunek bankowy, po dostarczeniu przez Organizatora kserokopii oryginałów faktur lub innych dokumentów potwierdzających zakupy i usługi – potwierdzonych za zgodność z oryginałem przez osoby uprawnione, wystawionych po dniu zawarcia umowy. 5. Maksymalne dofinansowanie kosztów utworzenia zakładu aktywności zawodowej ze środków Funduszu wynosi: w 2009 roku i latach następnych do 65% tych kosztów. 6. Maksymalne dofinansowanie kosztów działania zakładu aktywności zawodowej ze środków Funduszu wynosi: w 2009 roku i latach następnych do 90% tych kosztów. § 11 1. Po otrzymaniu decyzji w sprawie przyznania statusu zakładu aktywności zawodowej, Organizator składa w Departamencie jej kserokopię potwierdzoną za zgodność z oryginałem, oraz wniosek o uruchomienie środków Funduszu przeznaczonych na dofinansowanie kosztów działania zakładu, zgodnie z zawartą umową. 2. Środki Funduszu przeznaczone na działalność obsługowo-rehabilitacyjną ZAZ przekazywane są Organizatorowi na wskazany w umowie rachunek bankowy, w terminie i na zasadach określonych w umowie. 3. Warunkiem otrzymania środków na kolejny rok jest złożenie przez Organizatora w Departamencie do dnia 30 września poprzedzającego rok, którego preliminarz dotyczy (data wpływu do Urzędu) preliminarza kosztów działalności obsługowo-rehabilitacyjnej, a następnie podpisanie aneksu do umowy. TRYB SKŁADANIA I ROZPATRYWANIA WNIOSKÓW O DOFINANSOWANIE KOSZTÓW DZIAŁANIA ZAKŁADÓW AKTYWNOŚCI ZAWODOWEJ § 12 1. Organizator prowadzący ZAZ składa w Departamencie preliminarz kosztów działania ZAZ na rok następny, zgodnie z wzorem stanowiącym załącznik do umowy, do dnia 30 września roku (data wpływu do Urzędu) poprzedzającego rok, którego preliminarz dotyczy. 2. Preliminarz kosztów podlega weryfikacji przez Zespół Opiniujący pod względem merytorycznym i finansowym oraz ocenie pod względem prawidłowości planowanych kosztów działania zakładu z uwzględnieniem, w szczególności: Strona 6 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... 1) wysokości środków Funduszu w danym roku, 2) wkładu finansowego Organizatora w kosztach działalności obsługowo-rehabilitacyjnej zakładu, 3) przedstawionego rozliczenia wykorzystania środków przekazanych w poprzednim roku. 3. Zespół Opiniujący wydaje opinię wraz z propozycją wysokości ewentualnego dofinansowania. 4. Zarząd Województwa Małopolskiego podejmuje uchwałę w przedmiocie wysokości dofinansowania kosztów działania ZAZ na rok następny. 5. Departament informuje Organizatora o sposobie rozpatrzenia wniosku (preliminarza) i przystępuje do negocjacji ewentualnych zmian w przedmiocie warunków umowy oraz wysokości dofinansowania ze środków Funduszu. 6. Negocjacje, o których mowa w ust. 5 prowadzone są na zasadach określonych w § 9 ust. 2-5. 7. Po pozytywnym zakończeniu negocjacji strony zawierają aneks do umowy, który określa w szczególności wysokość i sposób dofinansowania ze środków Funduszu kosztów działalności obsługowo-rehabilitacyjnej ZAZ. 8. Przekazanie środków Funduszu na dofinansowanie działalności obsługowo-rehabilitacyjnej ZAZ następuje przelewem na wskazany w umowie rachunek bankowy, po spełnieniu przez Organizatora warunków zawartych w umowie. TRYB ROZLICZANIA PRZYZNANEGO DOFINANSOWANIA § 13 1. Organizator przekazuje do Departamentu, informacje o: 1) rozliczeniu środków Funduszu przyznanych na utworzenie ZAZ; 2) rozliczeniu wydatkowanych środków Funduszu, w okresach kwartalnych, nie później niż do 5 dnia miesiąca rozpoczynającego następny kwartał; 3) ewentualną korektę rozliczenia rocznego wykorzystania środków Funduszu oraz ich merytoryczne uzasadnienie do dnia 15 marca następnego roku. 2. Do rozliczenia środków na utworzenie ZAZ dołącza się: 1) faktury, rachunki wystawione przez wykonawców lub dostawców na Organizatora ze wskazaniem na ZAZ i opatrzone przez Organizatora klauzulą „płatne ze środków PFRON będących w dyspozycji Województwa Małopolskiego w wysokości ...”, Strona 7 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... sprawdzone pod względem merytorycznymi i formalnym, podpisane przez inspektora nadzoru oraz Organizatora (ostemplowane pieczęcią Organizatora i pieczątkami imiennymi). Termin płatności tych faktur winien być nie krótszy niż 30 dni od daty ich wystawienia; 2) protokoły odbioru wykonanych robót, podpisane przez wykonawcę i inspektora nadzoru, a także inwestora wraz z dokumentacją zdjęciową, OT; 3) kosztorysy powykonawcze lub kosztorysy ofertowe (jeżeli roboty zostały wykonane w pełnym zakresie na podstawie umowy ryczałtowej), zaakceptowane przez inspektora nadzoru lub wykonawcę zapisem „określony w kosztorysie zakres prac został wykonany”; 4) dokumenty potwierdzające wydatkowanie środków własnych (faktury, protokoły odbioru robót, potwierdzenia przelewów). 3. Do informacji kwartalnych i ewentualnej korekty rocznej rozliczenia dofinansowania działania dołącza się: 1) kserokopie faktur, rachunków, dowodów księgowych wykonanych dwustronnie, zawierających adnotacje: a) środki finansowe wydatkowane na realizację ...... w ramach Umowy nr ..... z dnia ...... zawartej pomiędzy Organizatorem a Województwem Małopolskim; b) prace/zakup materiałów zostały zrealizowane w trybie .... zgodnie z art. ..... ustawy Prawo Zamówień Publicznych; c) wysokość środków pochodzących z dofinansowania .... zł, wysokość środków własnych ..... zł; d) „sprawdzono pod względem rachunkowym i formalnym” wraz z podpisami upoważnionych osób dokonujących sprawdzenia (data i podpis umożliwiający identyfikację osoby podpisującej); e) „sprawdzono pod względem merytorycznym” wraz z podpisami upoważnionych osób dokonujących sprawdzenia (data i podpis umożliwiający identyfikację osoby podpisującej); f) dekretacja do zapłaty wraz z podpisami osób upoważnionych do zatwierdzenia operacji gospodarczej, której dowód dotyczy (data i podpis umożliwiający identyfikację osoby podpisującej); Strona 8 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... g) dekret księgowy – sposób ujęcia dowodu w księgach rachunkowych wraz z podpisem osoby dokonującej wpisu do ewidencji księgowej oraz numerem dowodu księgowego (data i podpis umożliwiający identyfikację osoby podpisującej); h) stwierdzenie sposobu zapłaty (przelew, gotówka); i) płatnicy podatku VAT są zobowiązani do opisu każdej faktury VAT przedkładanej do rozliczenia z dotacji. Opis winien w sposób szczegółowy wskazywać czy podatek VAT jest kosztem dla beneficjenta. Dopuszcza się możliwość złożenia przez Organizatora stosownego oświadczenia. Zatwierdzenia merytorycznego i formalnego dokonują osoby uprawnione, natomiast rachunkowego osoba, która prowadzi księgi rachunkowe Organizatora 2) kserokopię dokumentów magazynowych potwierdzających ich przyjęcie – w przypadku dokonania zakupów. 4. Wszystkie kserokopie powinny być wykonane czytelnie i poświadczone „za zgodność z oryginałem” obustronnie. W przypadku używania pieczątki „za zgodność z oryginałem” powinna być ona wykonana tuszem innego koloru niż czarny, w przypadku ręcznego wpisu formuły nie należy używać czarnego atramentu. 5. Przedkładane dowody winny spełniać wymogi określone w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r., Nr 223, poz. 1466). § 14 1. Za datę złożenia rozliczenia rocznego uznaje się datę zarejestrowania w Departamencie, kompletnego i prawidłowo sporządzonego rozliczenia wraz z wszystkimi wymaganymi załącznikami. 2. Departament po zarejestrowaniu rozliczenia stwierdza czy: a. zadanie zostało wykonane w terminach określonych w umowie, b. rozliczenie zostało złożone w terminie określonym w umowie, c. niewykorzystane środki zostały zwrócone w terminie określonym w umowie, d. dokumentacja została złożona kompletnie i zgodnie z umową, e. wydatki zostały udokumentowane prawidłowymi dowodami księgowymi w postaci faktur VAT, rachunków lub dokumentów wewnętrznych jak listy płac, druki, rozliczenia delegacji i inne, Strona 9 z 10 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr ...... Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia .... f. zestawienia finansowe są sporządzone na podstawie dowodów księgowych oraz zawierają kompletne informacje (zgodnie z danymi wynikającymi z dowodów księgowych) oraz są potwierdzone przez głównego księgowego jednostki realizującej zadanie w ramach dotacji. 3. Departament przekazuje, zweryfikowane i zatwierdzone pod względem merytorycznym rozliczenie dofinansowania, do Departamentu Budżetu i Finansów Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego, który sprawdza czy przedstawione kopie dokumentów noszą znamiona dowodu księgowego, tj. stwierdzenie sprawdzenia pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym oraz zakwalifikowania dowodu do ujęcia w księgach rachunkowych przez wskazanie miesiąca oraz sposobu ujęcia dowodu w księgach rachunkowych (dekretacja), podpis osoby odpowiedzialnej za te wskazania. § 15 1. Departament dokonuje analizy poprawności wykorzystanych środków Funduszu, a następnie przedkłada Zarządowi Województwa Małopolskiego informację o rozliczeniu rocznym wykorzystanych przez Organizatora środkach Funduszu. 2. Po przeanalizowaniu rozliczenia rocznego złożonego przez Organizatora z wykorzystania środków działania ZAZ, Zarząd Województwa Małopolskiego może dokonać korekty wysokości środków przyznanych Organizatorowi na rok następny na działanie ZAZ. 3. Po podjęciu przez Zarząd Województwa Małopolskiego uchwały o dokonaniu korekty wysokości środków na rok następny, Departament przygotowuje aneks do umowy oraz przesyła go Organizatorowi do podpisania. § 16 Na wniosek Funduszu, Departament przedstawia informacje o rozliczeniu wykorzystanych środków przez Organizatora/ów ZAZ i udziela stosownych informacji. § 17 Województwo sprawuje bieżący nadzór i kontrolę nad realizacją zadania. § 18 Województwo może dokonać kontroli realizacji umowy, w oparciu o obowiązujące w tym zakresie zasady w Urzędzie Marszałkowskim Województwa Małopolskiego. Strona 10 z 10
