biznes plan operacji

W-1.6_123
BIZNES PLAN
„…………………”
(Tytuł operacji)
Działanie: „Zwiększanie wartości dodanej podstawowej produkcji rolnej i leśnej”
w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013
Imię i Nazwisko / Nazwa wnioskodawcy:
…………………………………………………………
Adres zameldowania / Adres siedziby:
…………………………………………………………
W-1.6_123
SPIS TREŚCI
I.
INFORMACJE O PRZEDSIĘBIORSTWIE – WNIOSKODAWCY ............................ 4
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
II.
DANE IDENTYFIKACYJNE PRZEDSIĘBIORCY ........................................................................... 4
KAPITAŁ ZAKŁADOWY ............................................................................................................ 4
KAPITAŁ WPŁACONY............................................................................................................... 4
FORMA PRAWNA, DATA POWSTANIA, DOKUMENTY ZAŁOŻYCIELSKIE, FUNDUSZE
ZAŁOŻYCIELSKIE, ROK OBRACHUNKOWY .............................................................................. 4
PRZEDMIOT DZIAŁANIA ORAZ NUMER(Y) PKD WŁAŚCIWY(WE) DLA PRZEDMIOTU
DZIAŁANIA ............................................................................................................................... 4
INFORMACJA O UDZIAŁOWCACH / AKCJONARIUSZACH / WŁAŚCICIELACH / WSPÓLNIKACH 4
LOKALIZACJA OPERACJI ........................................................................................................ 5
BANKI WSPÓŁPRACUJĄCE ....................................................................................................... 5
KRÓTKA HISTORIA DOTYCHCZASOWEJ DZIAŁALNOŚCI ........................................................ 5
STAN FORMALNO-PRAWNY PRZEDSIĘBIORSTWA .......................................... 5
1. STAN PRAWNY MAJĄTKU PRZEDSIĘBIORSTWA ...................................................................... 5
2. OBCIĄŻENIA MAJĄTKU PRAWAMI OSÓB TRZECICH ............................................................... 6
3. POSIADANE AKCJE, UDZIAŁY W INNYCH PODMIOTACH, EWENTUALNE POWIĄZANIA
PERSONALNE I ORGANIZACYJNE Z INNYMI PRZEDSIĘBIORSTWAMI ...................................... 6
4. KREDYTY ................................................................................................................................. 6
5. UZYSKANA POMOC UNIJNA ..................................................................................................... 7
6. PORĘCZENIA, GWARANCJE, WEKSLE...................................................................................... 8
7. SPRAWY SPORNE W POSTĘPOWANIU SĄDOWYM I EGZEKUCYJNYM....................................... 8
III.
TECHNOLOGIA PRODUKCJI I WYKORZYSTANIE MOCY PRODUKCYJNYCH
(DLA DZIAŁALNOŚCI OBJĘTYCH WSPARCIEM WG PKD) ......................................... 8
1.
2.
3.
4.
5.
6.
IV.
RZECZOWA STRUKTURA PRODUKCJI...................................................................................... 8
MOCE PRODUKCYJNE.............................................................................................................. 9
GŁÓWNE PROCESY PRODUKCYJNE ZWIĄZANE ZE WSPIERANĄ DZIAŁALNOŚCIĄ .................. 9
CHARAKTERYSTYKA POZIOMU TECHNOLOGII....................................................................... 9
NAKŁADY PRZEZNACZONE NA OPERACJĘ W RAMACH DODATKOWEGO KODU PKD .......... 10
WAŻNIEJSZE PRZEDSIĘWZIĘCIA INWESTYCYJNE ZREALIZOWANE W OKRESIE OSTATNICH 3
LAT. ........................................................................................................................................ 10
RYNEK I MARKETING ................................................................................... 10
1. ANALIZA RYNKU .................................................................................................................... 10
V.
OKREŚLENIE PLANOWANEJ OPERACJI ........................................................ 12
1. CEL REALIZACJI OPERACJI I JEJ ZGODNOŚĆ Z CELAMI PROW 2007-2013. ....................... 12
2. CHARAKTERYSTYKA PLANOWANEJ OPERACJI..................................................................... 12
3. UZASADNIENIE ZAKRESU RZECZOWEGO OPERACJI DLA INWESTYCYJNYCH KOSZTÓW
BUDOWLANYCH ..................................................................................................................... 13
4. TABELARYCZNE ZESTAWIENIE ZADAŃ ORAZ PRZEPROWADZONYCH POSTĘPOWAŃ
OFERTOWYCH ........................................................................................................................ 14
5. UZASADNIENIE TECHNOLOGICZNEGO ZAKRESU RZECZOWEGO OPERACJI ........................ 15
6. UZASADNIENIE KOSZTÓW OGÓLNYCH W ODNIESIENIU DO PLANOWANEJ OPERACJI.......... 15
7. HARMONOGRAM REALIZACJI OPERACJI I OKRES DO UZYSKANIA PLANOWANYCH MOCY
PRODUKCYJNYCH .................................................................................................................. 15
8. PRZEWIDYWANE ZMIANY ZATRUDNIENIA Z UWZGLĘDNIENIEM POTRZEBNYCH
KWALIFIKACJI PRACOWNIKÓW. ........................................................................................... 15
EKONOMICZNO-FINANSOWA PRZEDSIĘBIORSTWA ZA OSTATNIE
TRZY PEŁNE LATA OBROTOWE LUB, JEŚLI PRZEDSIĘBIORSTWO DZIAŁA 2 LUB 1
ROK ANALIZA ODPOWIEDNIO ZA 2 LUB 1 ROK ORAZ ZAKOŃCZONE KWARTAŁY W
ROKU BIEŻĄCYM ..................................................................................................... 16
VI.
ANALIZA
1. ANALIZA WSKAŹNIKOWA...................................................................................................... 16
2 Z 22
W-1.6_123
VII. ŹRÓDŁA FINANSOWANIA OPERACJI ............................................................. 18
VIII. ANALIZA PERSPEKTYW EKONOMICZNYCH (PROJEKCJE FINANSOWE W SKALI
CAŁEGO PRZEDSIĘBIORSTWA)................................................................................ 18
SYTUACJA GOSPODARCZA I FINANSOWA Z UWZGLĘDNIENIEM WPŁYWU
PLANOWANEJ OPERACJI. ....................................................................................................... 18
OMÓWIENIE PRZYJĘTYCH ZAŁOŻEŃ DO PROGNOZ KOSZTÓW, SPRZEDAŻY I INNYCH
PARAMETRÓW ....................................................................................................................... 18
ANALIZA WSKAŹNIKOWA...................................................................................................... 18
KRYTERIA OCENY OPERACJI. ............................................................................................... 19
WSKAŹNIKI REZULTATU I WSKAŹNIKI MONITOROWANIA. .................................................. 20
PROGNOZY FINANSOWE ........................................................................................................ 20
1. PRZEWIDYWANA
2.
3.
4.
5.
6.
IX.
X.
XI.
ZAŁĄCZNIKI ................................................................................................. 21
UWAGI. ......................................................................................................... 21
OŚWIADCZENIA WNIOSKODAWCY. .............................................................. 22
3 Z 22
W-1.6_123
I. INFORMACJE O PRZEDSIĘBIORSTWIE – WNIOSKODAWCY
1. Dane identyfikacyjne przedsiębiorcy
Imię i nazwisko / Nazwa
Miejscowość
Siedziba ulica, nr domu, lokalu
kod, poczta
nr telefonu
nr faksu
adres e-mail
Oznaczenie sądu
KRS (jeśli
dotyczy)
Nr KRS
miejsce
EDG (jeśli
data wpisu
dotyczy)
numer wpisu do EDG
Nr REGON
nadany dnia
Nr NIP
nadany dnia
2. Kapitał zakładowy
Kapitał zakładowy
3. Kapitał wpłacony
Kapitał wpłacony
4. Forma prawna, data powstania, dokumenty założycielskie, fundusze założycielskie, rok
obrachunkowy
Forma prawna
Data powstania
Dokumenty założycielskie
Fundusze założycielskie
Rok obrachunkowy
Początek
Koniec
5. Przedmiot działania oraz numer(y) PKD właściwy(we) dla przedmiotu działania
Kod PKD
Charakterystyka
Działalność, której
dotyczy operacja
Przedmiot działalności
wnioskodawcy – inna
działalność prowadzona w
zakładzie, którego dotyczy
operacja
6. Informacja o udziałowcach / akcjonariuszach / właścicielach / wspólnikach
Imię i nazwisko / nazwa:
Wartość
Ilość
4 Z 22
W-1.6_123
udziałowca /
akcjonariusza /
wspólnika
udziałów [zł]
posiadanych
udziałów w
ujęciu %
7. Lokalizacja operacji
Miejscowość
ulica, nr domu, lokalu
kod, poczta
8. Banki współpracujące
Nazwa banku Zakres współpracy
9. Krótka historia dotychczasowej działalności
Krótka historia dotychczasowej działalności.
W przypadku podmiotów skonsolidowanych w zakresie przetwarzania produktów rolnych i
centrów dystrybucji należy szczegółowo opisać historię, datę konsolidacji, a także daty
powstania i adresy zakładów wspólników / udziałowców / akcjonariuszy, którzy weszli lub
wchodzą w skład podmiotu, wraz z podaniem ich kodów działalności PKD.
W przypadku wszystkich wnioskodawców należy podać kody PKD podmiotów
dotychczasowej działalności oraz kod PKD nowej działalności, jeżeli taka działalność będzie
prowadzona w wyniku realizacji projektu.
Krótka historia dotychczasowej działalności max. 2000 słów.
II. STAN FORMALNO-PRAWNY PRZEDSIĘBIORSTWA
1. Stan prawny majątku przedsiębiorstwa
Należy opisać czy wnioskodawca posiada uregulowane prawo do nieruchomości, w obrębie
której ma być realizowana operacja (własność, dzierżawa, inne).
W tabeli poniżej należy wskazać załączone do wniosku dokumenty potwierdzające istniejący
stan i prawo do rozporządzania nieruchomością, na której będzie realizowana operacja.
Nieruchomość – Dokumenty potwierdzające prawo do rozporządzania
oznaczenie działki nieruchomością, w obrębie której ma być realizowana operacja
5 Z 22
W-1.6_123
2. Obciążenia majątku prawami osób trzecich
Należy opisać obciążenia majątku prawami osób trzecich – podać udział majątku
obciążonego w aktywach i tytuły obciążenia.
W tabeli poniżej należy podać szczegółowe dane dotyczące obciążenia majątku prawami
osób trzecich.
Rodzaj majątku Zabezpieczenia
Tytuł obciążenia
Wartość
zabezpieczenia
3. Posiadane akcje, udziały w innych podmiotach, ewentualne powiązania personalne
i organizacyjne z innymi przedsiębiorstwami
Należy wskazać posiadane akcje, udziały w innych podmiotach oraz opisać ewentualne
powiązania personalne i organizacyjne z innymi przedsiębiorstwami.
W tabeli poniżej należy podać zestawienie wszystkich powiązań mających wpływ
na ustalenie statusu wielkości przedsiębiorstwa (MŚP, zgodnie z Zaleceniem Komisji
2003/361/WE), zgodnie ze wskazówkami zawartymi w Instrukcji wypełniania Wniosku
o przyznanie pomocy - pkt 11 Załączniki dotyczące prowadzonej działalności oraz operacji.
Uwaga. W przypadku zmiany struktury własnościowej mogącej mieć wpływ na status MŚP w
trakcie procesu weryfikacji wniosku o przyznanie pomocy należy o tym niezwłocznie
poinformować ARiMR przedstawiając dane referencyjne wg stanu na dzień dokonania takiej
zmiany.
Opis powiązań między podmiotami.
Należy szczegółowo opisać inne niż wymienione w poniższej tabeli powiązania.
Uwaga. Jeżeli osoba fizyczna lub osoba prawna będzie pełniła funkcję członka zarządu rady
nadzorczej, komisji rewizyjnej lub komplemetariusza (spółka komandytowa) należy wówczas
szczegółowo opisać ten rodzaj powiązań.
Nazwa
podmiotu
Rodzaj
powiązania
[należy wpisać:
ZWIĄZANE
lub
PARTNERSKIE]
% posiadanych
przez
wnioskodawcę
udziałów w
podmiocie
lub
% udziałów
wnioskodawcy
posiadanych
przez podmiot
Wielkość
zatrudnienia
w przeliczeniu
na pełne etaty
Wartość
obrotów
w
mln PLN
i
mln EUR
Suma
bilansowa
w
mln PLN
i
mln EUR
Rok
n-3 n-2 n-1
Rok
n-3 n-2 n-1
Rok
n-3 n-2 n-1
podmiot 1
podmiot n
n – rok złożenia wniosku o przyznanie pomocy
4. Kredyty
Należy sporządzić wykaz obejmujący: nazwę banku, datę zawarcia umowy, ostateczny termin
spłaty, kwotę zadłużenia oraz ustanowione zabezpieczenia.
KREDYTY
Nazwa banku
Data
Kwota
Ostateczny Kwota
Ustanowione
6 Z 22
W-1.6_123
zawarcia
umowy
kredytu z
umowy
termin
spłaty
zadłużenia na
koniec roku n-1
zabezpieczenia
bank 1
bank n
n – rok złożenia wniosku o przyznanie pomocy
5. Uzyskana pomoc unijna
Należy opisać uzyskaną pomoc unijną w ramach PROW 2007-2013 oraz innych programów.
POMOC UNIJNA w ramach PROW 2007-2013. Operacje zrealizowane lub realizowane.
Znak sprawy
Przyznana
kwota
pomocy
Wypłacona
kwota
pomocy
Data wpływu Zakładana
Zakres
środków
data wpływu rzeczowy
pomocowych środków dla operacji
operacji nie
zakończonych
POMOC UNIJNA w ramach PROW 2007-2013. Operacje planowane (nie złożono wniosku o
przyznanie pomocy).
Nazwa
działania
Tytuł
operacji
Koszty
inwestycyjne
Przewidywa
na kwota
pomocy
Przewidywa
na data
zakończenia
realizacji
operacji
Zakres rzeczowy operacji
POMOC UNIJNA w ramach programów innych niż PROW 2007-2013. Inwestycje
zrealizowane (dla których płatności końcowej dokonano nie wcześniej niż 5 lat przed
złożeniem wniosku o przyznanie pomocy) lub realizowane.
Nazwa
programu
Znak
sprawy
(Tytuł
inwestycji)
Przyznana
kwota
pomocy
Wypłacona
kwota
pomocy
Data wpływu Zakładana
Zakres
środków
data wpływu rzeczowy
pomocowych środków dla operacji
inwestycji nie
zakończonych
POMOC UNIJNA w ramach programów innych niż PROW 2007-2013. Inwestycje
planowane.
Nazwa
programu
Tytuł
inwestycji
Koszty
inwestycyjne
Przewidywa
na kwota
pomocy
Przewidywa
na data
zakończenia
realizacji
inwestycji
Zakres rzeczowy inwestycji
7 Z 22
W-1.6_123
6. Poręczenia, gwarancje, weksle
Należy opisać udzielone poręczenia, gwarancje, weksle oraz podać wykaz obejmujący
charakterystykę przedmiotu.
Poręczenie/ gwarancja /
Charakterystyka przedmiotu
Udzielone
weksel
Należy opisać otrzymane poręczenia, gwarancje, weksle oraz podać wykaz obejmujący
charakterystykę przedmiotu.
Poręczenie/ gwarancja /
Charakterystyka przedmiotu
Otrzymane
weksel
7. Sprawy sporne w postępowaniu sądowym i egzekucyjnym
Należy opisać ważniejsze sprawy sporne w postępowaniu sądowym i egzekucyjnym. Należy
podać wykaz wytoczonych przez i wobec Wnioskodawcy spraw
Sprawy sporne w
Wytoczone przez
Wytoczone przeciwko
postępowaniu sądowym i
wnioskodawcę przeciwko
wnioskodawcy przez
egzekucyjnym
III. TECHNOLOGIA PRODUKCJI I WYKORZYSTANIE MOCY PRODUKCYJNYCH (DLA
DZIAŁALNOŚCI OBJĘTYCH WSPARCIEM WG PKD)
1. Rzeczowa struktura produkcji
Należy opisać rzeczową strukturę produkcji wg danych za ostatni zakończony rok
obrachunkowy:
- wykorzystywane surowce,
- uzyskiwane produkty, w tym uboczne – struktura %,
- wykorzystywane surowce, wielkość produkcji w jednostkach naturalnych oraz wartość.
Należy też odnieść się do tych danych w kontekście zmian zaistniałych w wyniku realizacji
przedmiotowej operacji.
L.p.
Wykorzystywane surowce
Ilość
Jednostka miary
%
Wartość netto [zł]
%
Ilość
Jednostka miary
%
Wartość netto [zł]
%
1.
2.
3.
n.
L.p.
Produkty
SUMA
Numer Taryfy
Celnej UE
1.
2.
8 Z 22
W-1.6_123
3.
n.
SUMA
2. Moce produkcyjne
Należy opisać moce produkcyjne: potencjalne i aktualnie wykorzystywane oraz planowane po
zakończeniu realizacji operacji potencjalne moce produkcyjne i planowany stopień ich
wykorzystania w jednostkach naturalnych i w %.
Planowany stopień wykorzystania mocy produkcyjnych w jednostkach naturalnych i w %.
n-1
x
x+1
x+2
ilość
%
ilość
%
ilość
%
ilość
%
n – rok złożenia wniosku o przyznanie pomocy
x – rok zakończenia operacji
2.a) Moce produkcyjne (wypełniają tylko podmioty skonsolidowane w zakresie
przetwarzania produktów rolnych)
Należy opisać moce produkcyjne: ilość przerobu surowca przez największego
udziałowca/wspólnika/akcjonariusza w roku poprzedzającym rok, w którym nastąpiło
połączenie oraz planowaną ilość po zakończeniu realizacji operacji w jednostkach
naturalnych i w %.
Planowany stopień wykorzystania mocy produkcyjnych w jednostkach naturalnych i w %.
n-1
x+1
x+2
x+3
ilość
%
ilość
%
ilość
%
ilość
%
n – rok połączenia
x – rok otrzymania płatności ostatecznej
3. Główne procesy produkcyjne związane ze wspieraną działalnością
Należy opisać główne procesy produkcyjne związane ze wspieraną działalnością, a także
przedstawić blokowe schematy technologiczne przed realizacją operacji i po realizacji
operacji z zaznaczeniem elementów nowo wprowadzanych w wyniku planowanej operacji.
4. Charakterystyka poziomu technologii
Należy przedstawić charakterystykę stosowanych technologii:
- stopień automatyzacji,
- stopień zaawansowania technologicznego,
- stopień zużycia środków trwałych,
w tym maszyn i urządzeń oraz specjalistycznych środków transportu będących na
wyposażeniu w kontekście nabywanych środków trwałych.
Należy porównać stan przed i po zakończeniu operacji z dokładnym wskazaniem, jakie
przewagi konkurencyjne wnioskodawca uzyska w wyniku realizacji operacji.
Należy szczegółowo opisać wprowadzenie w ramach projektu nowych produktów, wdrożenie nowych
procesów lub technologii produkcji w skali całego przedsiębiorstwa.
9 Z 22
W-1.6_123
Należy podać procentowy udział nakładów w kosztach kwalifikowalnych operacji, zgodnie z sekcją
nr 19 Wniosku o przyznanie pomocy
Rodzaje poniesionych kosztów
Wartość kosztów
Procentowy udział w kosztach
kwalifikowalnych
kwalifikowalnych
kwalifikowalnych operacji
[PLN]
([100%*wartość w polu 19.13.1] / wartość
związanych z poprawą ochrony
w polu 19.13)
środowiska (zgodnie z wartością w polu
19.13.1. Wniosku o przyznanie pomocy)
(100%*[19.13.2+19.13.3] / wartość w
związanych z wprowadzeniem nowych
polu 19.13)
produktów, zgodnie z polem 19.13.2.
Wniosku o przyznanie pomocy
i
związanych z wprowadzeniem nowych
procesów lub technologii produkcji,
zgodnie z polem 19.13.3. Wniosku o
przyznanie pomocy
(100%*Wartość w polu 19.13-[wartość w
Pozostałe
polach:
19.13.1+19.13.2+19.13.3]/wartość w polu
19.13)
RAZEM
5. Nakłady przeznaczone na operację w ramach dodatkowego kodu PKD
W przypadku wskazania dodatkowego kodu PKD należy podać nakłady przeznaczone na
operację w ramach dodatkowego kodu PKD i podać ich procentowy udział.
Dodatkowy kod
Udział w kosztach operacji nakładów poniesionych na działalność
PKD
związaną z dodatkowym kodem PKD [%]
6. Ważniejsze przedsięwzięcia inwestycyjne zrealizowane w okresie ostatnich 3 lat.
Należy opisać ważniejsze przedsięwzięcia inwestycyjne zrealizowane w okresie ostatnich 3
lat, w tym z udziałem środków publicznych (proszę wymienić zakres, nakłady, źródła
finansowania, okres realizacji, cele i stopień ich osiągnięcia)
Zakres
Nakłady
Źródła
Okres realizacji Cele i stopień
finansowania
ich osiągnięcia
IV. RYNEK I MARKETING
1. Analiza rynku
a) Krótka charakterystyka rynku, na jakim działa przedsiębiorstwo
Należy przedstawić krótką charakterystykę rynku, na jakim działa przedsiębiorstwo, krótko
opisać:
- wielkość rynku,
- stopień jego koncentracji,
- popyt i podaż (w tym obroty z zagranicą, jeśli dotyczy wnioskodawcy),
- tendencje rozwojowe sektora,
- możliwe nisze rynkowe.
10 Z 22
W-1.6_123
Należy przedstawić źródło analizy.
b) Charakterystyka przedsiębiorstwa na tle rynku
Należy przedstawić charakterystykę przedsiębiorstwa na tle rynku, szczegółowo opisać:
- wielkość i udział przedsiębiorstwa w rynku,
- segmentację,
- wyroby i ich jakość.
c) Bezpośrednia konkurencja
Należy opisać bezpośrednią konkurencję oraz przedstawić porównanie z firmą wnioskodawcy
w zakresie:
- poziomu zaawansowania technologicznego,
- marketingu,
- jakości,
- cen.
d) Zmiana pozycji przedsiębiorstwa na rynku w wyniku realizacji operacji
Należy opisać jak zmieni się pozycja firmy na rynku w wyniku realizacji operacji w zakresie:
- wielkości produkcji i udziału w rynku,
- segmentacji,
- wyrobów i ich jakości.
Należy opisać, jaki wpływ na rynek będzie miała wspierana operacja i jaka może być reakcja
konkurencji.
e) Dostawcy – zaopatrzenie i baza surowcowa
Należy opisać dostawców, zaopatrzenie i bazę surowcową, w szczególności:
- dostępność surowców,
- jakość surowców,
- warunki dostaw.
Należy podać listę największych dostawców.*
L.p. Dostawca
Wielkość dostaw
1.
n.
* maksymalnie 10
% dostaw w dostawach ogółem
f) Odbiorcy
Należy krótko scharakteryzować rynek odbiorców swoich wyrobów (koncentracja, kanały
zbytu).
Należy przedstawić listę największych odbiorców nabywających produkty na podstawie
umów długoterminowych
(przez umowę długoterminową należy rozumieć umowę zawartą na co najmniej 12 miesięcy
lub dłużej).*
11 Z 22
W-1.6_123
L.p.
Odbiorca
Wielkość
dostaw
% udział
dostaw w
sprzedaży
ogółem
% udział sprzedaży
na podstawie umów
długoterminowych
w sprzedaży
ogółem w
jednostkach
naturalnych
% udział sprzedaży
na podstawie umów
długoterminowych
w sprzedaży
ogółem
wartościowo
1.
n.
* maksymalnie 10
g) Wykazanie możliwości zbytu planowanej produkcji
W przypadku operacji zakładających wzrost mocy produkcyjnych, warunkiem
zakwalifikowania operacji do wsparcia jest wykazanie możliwości zbytu planowanej
produkcji.
Należy przedstawić umowy/listy intencyjne na zakup surowca i sprzedaż wyrobów w skali
odpowiadającej wzrostowi produkcji
h) Prognozy sprzedaży
Należy określić prognozy sprzedaży, przyjęte do analizy ceny i wykazać, że przyjęte
w prognozach przychody są realne do osiągnięcia.
i) Planowana ilość nabywanych surowców w ciągu trzech lat obrachunkowych (nie później
niż w ostatnim roku zachowania celu operacji) od otrzymania płatności końcowej
w porównaniu do roku bazowego w stosunku do głównego udziałowca/wspólnika
/akcjonariusza (dotyczy podmiotów skonsolidowanych w zakresie przetwarzania
produktów rolnych )
Planowana ilość nabywanych surowców.
n-1
ilość
x+1
wartość
ilość
x+2
wartość
ilość
x+3
wartość
ilość
wartość
n – rok, w którym nastąpiła konsolidacja wnioskodawcy
x – rok otrzymania płatności
V. OKREŚLENIE PLANOWANEJ OPERACJI
1. Cel realizacji operacji i jej zgodność z celami PROW 2007-2013.
Należy szczegółowo opisać planowany cel operacji i jego zgodność z celami PROW 20072013.
Należy wyczerpująco opisać sposób osiągnięcia celu operacji w deklarowanym terminie
jej zakończenia, a także mierzalne wskaźniki osiągnięcia celu.
2. Charakterystyka planowanej operacji
Należy podać informację o spełnieniu wszystkich wymaganych dla tego rodzaju operacji
norm i przepisów prawa przez planowaną operację, w tym:
12 Z 22
W-1.6_123
- wymagania sanitarno-weterynaryjne,
- ochrony środowiska,
- prawa budowlanego
i innych, wskazując jednocześnie posiadane dokumenty potwierdzające ten stan (nr, data
wydania, instytucja wystawiająca decyzję/opinię).
3. Uzasadnienie zakresu rzeczowego operacji dla inwestycyjnych kosztów budowlanych
1. Jakie są potrzeby inwestycyjne wnioskodawcy związane z przyszłym rozwojem
przedsiębiorstwa? Od kiedy one istnieją? Dlaczego nie zostały one dotychczas
zaspokojone?
2. Czy wybrany zakres operacji pozwoli na zaspokojenie wszystkich bieżących potrzeb?
Jeśli nie, to dlaczego wybrano właśnie taki, a nie inny zakres operacji?
3. Na czym polega i czego dotyczy wnioskowana operacja? Należy podać krótką
charakterystykę zakresu operacji – budowa/remont obiektów budowlanych: podanie
istotnych danych liczbowych obiektów oraz parametrów technicznych planowanych
robót, określenie przewidywanej trwałości obiektów. Czy wybrane technologie budowy
poszczególnych elementów infrastruktury przełożą się na wysoką jakość i trwałość, tak,
że nie będą one wymagały ciągłych udoskonaleń lub poprawek?
4. Czy Wnioskodawca posiada obiekty lub pomieszczenia niezbędne do realizacji operacji?
Należy podać dane liczbowe obiektu, opisać rodzaj konstrukcji i istniejącą infrastrukturę
techniczną oraz określić przydatność dla planowanej operacji.
5. Czy należy powiększyć powierzchnię użytkową posiadanych pomieszczeń, obiektów lub
granice nieruchomości? Należy wskazać, w jaki sposób Wnioskodawca zamierza to
osiągnąć i w jakim terminie.
6. Które z załączonych dokumentów wskazują na możliwość realizacji operacji: decyzja o
zmianie sposobu użytkowania obiektu, decyzja o pozwoleniu na budowę czy zgłoszenie
zamiaru wykonania robót budowlanych? W zakresie możliwości wykonania planowanej
operacji, jego zakończenia i rozpoczęcia użytkowania.
7. Które z załączonych kosztorysów inwestorskich określają planowane koszty operacji w
zakresie przedsięwzięcia inwestycyjnego? Należy podać tytuły załączonych do wniosku
kosztorysów wraz z wielkościami wyliczonych wartości robót netto, spójne z
wyszczególnieniem rzeczowym zestawienia rzeczowo-finansowego stanowiącego część
wniosku o przyznanie pomocy.
8. W jaki sposób planowana operacja wpłynie na rozwój przedsiębiorstwa na rynku?
13 Z 22
W-1.6_123
4. Tabelaryczne zestawienie zadań oraz przeprowadzonych postępowań ofertowych
Należy przedstawić tabelaryczne zestawienie zadań o kosztach powyżej 100 000 PLN wraz
z wykazem otrzymanych ofert dla poszczególnych zadań z wyraźnym zaznaczeniem ofert
wybranych. Dla zadań o wartości równej lub mniejszej niż 100 000 PLN należy przedstawić
przykładową ofertę uzasadniającą racjonalność poniesionych kosztów. Tabela musi zawierać
nr i nazwę zadania1 zgodną z zestawieniem rzeczowo-finansowym wniosku, nazwę oferenta,
wartość ceny z oferty i sposób wyliczenia tej wartości w przypadku walut innych niż PLN.
A. dla zadań o wartości wyższej niż 100 000 PLN (lub sumy zadań pow. 100 000 PLN
od jednego dostawcy)
Nr zadania w
zestawieniu
rzeczowofinansowym
operacji
Nazwa zadania
Dane oferty
Oferta 1
WYBRAN
A
Oferta 2
Oferta 3
nazwa oferenta
Cena PLN z
oferty
Sposób/y
wyliczenia
wartości oferty
nazwa oferenta
Cena PLN z
oferty
Sposób/y
wyliczenia
wartości oferty
nazwa oferenta
Cena PLN z
oferty
Sposób/y
wyliczenia
wartości oferty
B. dla zadań o wartości równej lub mniejszej niż 100 000 PLN
Nr zadania w
zestawieniu
rzeczowofinansowym
operacji
Nazwa zadania
Dane oferty
Przykładowa oferta
nazwa oferenta
Cena PLN z
oferty
Sposób/y
wyliczenia
wartości oferty
nazwa oferenta
Cena PLN z
oferty
Sposób/y
wyliczenia
wartości oferty
nazwa oferenta
Cena PLN z
oferty
Przez zadanie rozumie się dostawę, robotę lub usługę, będącą przedmiotem zakupu pochodzącego od jednego
dostawcy lub wykonawcy, przy czym dostawa obejmować może zarówno jeden przedmiot jak i całą partię,
robota może się składać z jednej roboty, bądź kilku robót, a usługa może się składać z jednej usługi bądź kilku
rodzajów usług
1
14 Z 22
W-1.6_123
Sposób/y
wyliczenia
wartości oferty
5. Uzasadnienie technologicznego zakresu rzeczowego operacji
1. Należy podać uzasadnienie zakresu rzeczowego operacji i wnioskowanej kwoty wsparcia
poprzez wykazanie przydatności/komplementarności technologicznej operacji podając jej
uzasadnienie w kontekście posiadanego parku maszynowego, stosowanej technologii
i skali produkcji.
2. Należy określić, czy operacja ma charakter modernizacyjny – zastępczy, czy też wiąże się
z rozbudową parku maszynowego.
3. Należy opisać czy i jak realizacja planowanego zakresu kosztów kwalifikowalnych
pozwoli osiągnąć założony cel operacji w deklarowanym terminie jej zakończenia. Należy
w punktach chronologicznie przedstawić sekwencję zadań inwestycyjnych, jakie
wnioskodawca planuje zrealizować, aby osiągnąć przedstawiony we wniosku
o przyznanie pomocy cel, jednocześnie wskazując, w którym momencie nastąpi
osiągnięcie tego celu.
4. Należy jednoznacznie wskazać czy zrealizowanie zakresu rzeczowego i osiągnięcie celu
operacji w deklarowanym terminie jej zakończenia wymaga poniesienia dodatkowych
kosztów niekwalifikowalnych, jeśli tak to jakich i w jakim okresie czasu.
6. Uzasadnienie kosztów ogólnych w odniesieniu do planowanej operacji
Należy przedstawić uzasadnienie kosztów ogólnych w odniesieniu do planowanej operacji.
7. Harmonogram realizacji operacji i okres do uzyskania
produkcyjnych
planowanych mocy
Należy przedstawić harmonogram realizacji operacji i okres do uzyskania planowanych mocy
produkcyjnych.
Nr zadania w
zestawieniu
rzeczowofinansowym
operacji
Nazwa zadania
Data
zakończenia
realizacji
zadania
[RRRR-MM]
Data uzyskania
planowanych
mocy
produkcyjnych
[RRRR-MM]
8. Przewidywane zmiany zatrudnienia z uwzględnieniem potrzebnych kwalifikacji
pracowników.
Należy opisać przewidywane zmiany zatrudnienia z uwzględnieniem potrzebnych
kwalifikacji pracowników.
15 Z 22
W-1.6_123
VI. ANALIZA EKONOMICZNO-FINANSOWA PRZEDSIĘBIORSTWA ZA OSTATNIE
TRZY PEŁNE LATA OBROTOWE LUB, JEŚLI PRZEDSIĘBIORSTWO DZIAŁA 2 LUB
1
ROK ANALIZA ODPOWIEDNIO ZA
2
LUB
1
ROK ORAZ ZAKOŃCZONE
KWARTAŁY W ROKU BIEŻĄCYM
1. Analiza wskaźnikowa
Analiza wskaźnikowa w zakresie:
a) rentowności w ujęciu procentowym (przynajmniej rentowność sprzedaży i rentowność
aktywów) według następujących formuł:
rentowność sprzedaży = relacja zysku ze sprzedaży do przychodów ze sprzedaży
oraz
rentowność aktywów = relacja zysku brutto do sumy aktywów;
b) płynności finansowej (przynajmniej wskaźnik płynności bieżącej, wskaźnik szybki)
według następujących formuł:
wskaźnik płynności bieżącej = relacja aktywów obrotowych krótkoterminowych do
zobowiązań krótkoterminowych
oraz
wskaźnik szybki = relacja aktywów obrotowych pomniejszonych o wartość zapasów
i krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych do zobowiązań krótkoterminowych;
c) gospodarowania majątkiem obrotowym (przynajmniej wskaźniki obrotu zapasami,
należnościami i zobowiązaniami krótkoterminowymi wyrażone w dniach pokrycia – przy
stwierdzonym wpływie wahań sezonowych należy stosować wartości przeciętne w danym
roku) wyliczane według następujących formuł:
(przeciętny poziom zapasów / wartość sprzedaży w roku) * 360,
(przeciętny poziom należności / wartość sprzedaży w roku) * 360,
(przeciętny poziom zobowiązań krótkoterminowych / wartość kosztów operacyjnych
czyli bez amortyzacji i kosztów finansowych w roku) * 360;
d) struktury kapitałowej (przynajmniej wskaźnik udziału kapitału własnego
w finansowaniu majątku według następującej formuły:
9. wskaźnik udziału kapitału własnego = relacja wartości kapitału własnego do aktywów
ogółem
oraz
wskaźnik obsługi zadłużenia = (zysk brutto + amortyzacja) / (rata spłaty kredytu + odset
ki);
e) wartość dodana brutto, dane za ostatni rok obrotowy w zł:
Wartość dodaną brutto na szczeblu przedsiębiorstwa należy wyliczyć jako różnicę pomiędzy
osiągniętym przez przedsiębiorstwo przychodem ze sprzedaży a wartością nakładów
poniesionych na zakup dóbr i usług wytworzonych przez inne podmioty gospodarcze.
W oparciu o sprawozdania finansowe wartość dodana z działalności operacyjnej jest to
różnica między przychodami z działalności operacyjnej i pozostałej działalności operacyjnej
pomniejszonej o całość kosztów materialnych bez podatków, amortyzacji i świadczeń na rzecz
pracowników. Wartość dodana brutto stanowi różnicę między wartością dodaną operacyjną
a saldem z działalności finansowej i zysków/strat nadzwyczajnych.
16 Z 22
W-1.6_123
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
A. WARTOŚĆ DODANA Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi
Pozostałe przychody operacyjne
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Pozostałe koszty rodzajowe
Pozostałe koszty operacyjne
Razem pomniejszenia (3+4+5+6+7)
Wartość dodana z działalności operacyjnej (1+2-8)
B. WARTOŚĆ DODANA BRUTTO
Wartość dodana z działalności operacyjnej
+ Przychody finansowe
- Koszty finansowe
+ Saldo zysków i strat nadzwyczajnych
Wartość dodana brutto (10+11-12+13)
Tabelaryczne zestawienie wskaźników
Wskaźnik
Rok
n-3
n-2
n-1
Zakończone
kwartały w
roku n
rentowności sprzedaży
rentowności aktywów
płynności bieżącej
płynności szybkiej
obrotu zapasami
obrotu należnościami
obrotu zobowiązaniami
krótkoterminowymi
udziału kapitału własnego
obsługi zadłużenia
WARTOŚĆ DODANA BRUTTO
n – rok złożenia wniosku o przyznanie pomocy
17 Z 22
W-1.6_123
VII.
ŹRÓDŁA FINANSOWANIA OPERACJI
Należy określić źródła finansowania operacji zgłoszonej do PROW (wymienić środki własne,
obce np. kredyty, pożyczki. leasing itp.) – szczegółowo udokumentować, uwzględnić je w
prognozach finansowych (Bilans, Rachunek zysków i strat oraz Rachunek przepływów
pieniężnych).
L.p.
Źródło finansowania
Kwota
Dokument potwierdzający możliwość korzystania z
zewnętrznych źródeł finansowania
1.
2.
3.
VIII. ANALIZA PERSPEKTYW EKONOMICZNYCH (PROJEKCJE FINANSOWE W
SKALI CAŁEGO PRZEDSIĘBIORSTWA)
1. Przewidywana sytuacja gospodarcza i finansowa z uwzględnieniem wpływu planowanej
operacji.
Należy przedstawić analizę przewidywanej sytuacji gospodarczej i finansowej
z uwzględnieniem wpływu planowanej operacji obejmującą przewidywane wykonanie
bieżącego roku obrotowego oraz minimum 5 lat projekcji, ale nie mniej niż 3 lata po
zakończeniu realizacji operacji.
Ponadto, gdy przedsiębiorstwo finansuje operację za pomocą kredytu bankowego należy
wykonać projekcję dla całego okresu kredytowania.
Minimalny zakres analizy to:
- sprzedaż,
- koszty,
- rentowność,
- płynność finansowa.
Max. 4000 słów
2. Omówienie przyjętych założeń do prognoz kosztów, sprzedaży i innych parametrów
Należy omówić i uzasadnić przyjęte założenia do prognoz kosztów, sprzedaży i innych
parametrów.
Projekcja finansowa powinna być sporządzona w układzie rocznym w cenach stałych z roku
składania wniosku, a w latach realizacji operacji – w układzie kwartalnym (dane
przedstawiane narastająco w kwartałach oraz osobna kolumna dla układu rocznego).
W przypadku złożenia kilku wniosków dotyczących różnych lokalizacji w ramach jednego
naboru należy przedstawić skonsolidowane prognozy finansowe obejmujące wszystkie
operacje w skali przedsiębiorstwa Wnioskodawcy.
Max. 1000 słów
3. Analiza wskaźnikowa.
Tabelaryczne zestawienie wskaźników
Wskaźnik
Rok
x+1
x+2
x+3
rentowności sprzedaży
rentowności aktywów
płynności bieżącej
płynności szybkiej
18 Z 22
W-1.6_123
obrotu zapasami
obrotu należnościami
obrotu zobowiązaniami krótkoterminowymi
udziału kapitału własnego
obsługi zadłużenia
WARTOŚĆ DODANA BRUTTO
x – rok zakończenia operacji
4. Przewidywana ocena punktowa operacji w zakresie kolejności przysługiwania pomocy.
Należy przedstawić przewidywaną liczbę punktów uzyskaną przez Wnioskodawcę tytułem
spełniania kryteriów wyboru operacji opisanych w Rozporządzeniu MRiRW w sprawie
szczegółowych warunków i trybu przyznawania pomocy finansowej w ramach działania
„Zwiększanie wartości dodanej podstawowej produkcji rolnej i leśnej” objętego Programem
Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007–2013 (Dz. U. nr 1444 poz. 200 z późn zm.)
L.p.
Kryterium
Max.
Liczba
liczba
punktów
punktów uzyskana
1.
Planowana operacja przewiduje poniesienie kosztów:
a)
związanych z wprowadzeniem nowych produktów, procesów lub 10 pkt
technologii produkcji w skali całego przedsiębiorstwa albo
b)
związanych z poprawą ochrony środowiska, tj.: koszty kotłowni, 5 pkt
oczyszczalni ścieków wraz z siecią kanalizacyjną i obiektów
wykorzystywanych do produkcji biogazu, związanych z ochroną
środowiska.
2.
W zestawieniu rzeczowo–finansowym operacji są zawarte 2 pkt
koszty kwalifikowalne dotyczące wdrażania systemów
zarządzania jakością2
3.
Podmiot prowadzący mikro-, małe lub średnie przedsiębiorstwo, 5 pkt
w rozumieniu zalecenia Komisji 2003/361/WE
4.
Bezrobocie w powiecie, na obszarze którego jest położona
gmina, w której jest planowana realizacja operacji, według
danych publikowanych przez Główny Urząd Statystyczny w
miesiącu poprzedzającym miesiąc podania do publicznej
wiadomości informacji, o której mowa w § 6 ust. 1 było:
a)
najwyższe w kraju
5 pkt
b)
niższe niż bezrobocie, o którym mowa w lit. a — liczba punktów,
z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku, jest
proporcjonalnie mniejsza od liczby punktów określonej w lit. a,
zgodnie z wartością bezrobocia
RAZEM
2
Za koszty kwalifikowane uznaje się koszty wdrożenia powszechnie obowiązujących systemów jakości, które są certyfikowane przez
zewnętrzne jednostki certyfikujące, takich jak ISO, BRC, IFS itp.
19 Z 22
W-1.6_123
5. Wskaźniki rezultatu i wskaźniki monitorowania.
Należy przedstawić przewidywane efekty z realizacji wspieranej operacji wyrażone w
przyjętym w Programie zestawie wskaźników, a mianowicie:
A. Wskaźniki monitorowania:
L.p. Wskaźnik
Wartość n-1
x+1
1. Wartość dodana brutto [zł]
2. Rentowność sprzedaży [%]
3. Czy w wyniku realizacji operacji
Tak / Nie
Proszę wymienić Proszę wymienić
przedsiębiorstwo wprowadzi nowe
jakie, jeśli dotyczy
jakie, jeśli dotyczy
produkty?
4. Czy w wyniku realizacji operacji
przedsiębiorstwo wprowadzi nowe procesy
lub technologie produkcji w skali całego
przedsiębiorstwa?
5. Czy po zakończeniu operacji poniesione
zostaną nowe nakłady na wprowadzenie
nowych produktów?
6. Czy po zakończeniu operacji poniesione
zostaną nowe nakłady na wprowadzenie
nowych procesów lub technik lub
technologii produkcji?
B. Wskaźniki rezultatu:
L.p. Wskaźnik
Tak / Nie
Proszę wymienić
jakie, jeśli dotyczy
Proszę wymienić
jakie, jeśli dotyczy
Tak / Nie
Tak / Nie
Całkowite
wydatki
kwalifikowalne
[w PLN]
Całkowita
wartość
inwestycji
[w PLN]
1. Nakłady, które zostaną poniesione na
wprowadzenie nowych produktów
2. Nakłady, które zostaną poniesione na
wprowadzenie nowych procesów, technik lub
technologii produkcji
n- rok złożenia wniosku o przyznanie pomocy
x – rok zakończenia inwestycji
6. Prognozy finansowe
Prognozy finansowe (wg formatów obowiązującej Ustawy o Rachunkowości z 29 września
1994 r. z późniejszymi zmianami - tekst jednolity: Dz. U. Nr 76 z 2002 r., poz. 694, zał. nr 1):
 Bilans,
 Rachunek zysków i strat,
 Rachunek przepływów pieniężnych.
Należy przedłożyć uzupełniony o niezbędne dane plik PROGNOZY FINANSOWE.xls oraz
jego wydruk.
20 Z 22
W-1.6_123
IX. ZAŁĄCZNIKI
Do biznes planu należy dołączyć:
L.p. Nazwa
Liczba
1. Sprawozdania finansowe (zweryfikowane przez biegłego rewidenta, jeśli
dotyczy) za ostatnie trzy lata obrotowe lub, jeśli przedsiębiorstwo działa 2 lub
1 rok to należy przedstawić sprawozdania odpowiednio za 2 lub 1 rok wg
obowiązującej Ustawy o Rachunkowości z 29 września 1994 r.
z późniejszymi zmianami - (tekst jednolity: Dz. U. Nr 76 z 2002 r., poz. 694,
zał. nr 1), w tym:
1.1. Bilans,
1.2. Rachunek zysków i strat,
1.3. Rachunek przepływów pieniężnych,
1.4. Opinie biegłego rewidenta (tylko dla podmiotów podlegających
ustawowemu obowiązkowi badania rocznych sprawozdań finansowych –
UoR – art.64.1).
2. Formularz PROGNOZY FINANSOWE (wydruk pliku
PROGNOZY FINANSOWE.xls).
3. Formularz Finansowy (należy dołączyć do wniosku na płycie CD) – dostępny
na stronach internetowych ARiMR.
4. Oświadczenie w sprawie powiązań – dostępne na stronach internetowych
ARiMR
5. Przykładową umowę długoterminową (na co najmniej 12 miesięcy) na zakup
surowca.
6. Przykładowe umowy długoterminowe z odbiorcami/odbiorcą.
7. Potwierdzoną kopię oświadczenia projektanta z Projektu Budowlanego o
wykonaniu dokumentacji zgodnie z obowiązującymi normami (dotyczy
operacji wymagającej pozwolenia na budowę).
X. UWAGI.
1. Układ z załącznika nr 1 do Ustawy o rachunkowości obowiązuje również
Wnioskodawców rozliczających się na podstawie Księgi Przychodów i Rozchodów.
Przeniesione dane w pozycjach, które występują u wnioskodawcy, nie wymagają
potwierdzenia przez biegłego rewidenta. Konieczny jest podpis kierownika jednostki,
właściciela podmiotu.
2. Biznes plan musi zawierać spis treści, ponumerowane strony.
3. Biznes plan musi być podpisany przez odpowiednie władze firmy niezależnie od tego, kto
go przygotował.
4. Dokumenty załączone do biznes planu mogą być w formie kopii potwierdzonych za
zgodność z oryginałem przez wnioskodawcę lub pełnomocnika.
21 Z 22
W-1.6_123
XI. OŚWIADCZENIA WNIOSKODAWCY.
Oświadczam, że:
1. nie zgłoszono wobec wnioskodawcy wniosku o ogłoszenie upadłości oraz nie ogłoszono
upadłości,
2. planowane roboty niewymagające pozwolenia na budowę zostaną wykonane zgodnie
z obowiązującymi normami*.
data, miejscowość
podpis, pieczęć firmowa
i imienna (jeśli dotyczy)
wnioskodawcy/ osób
upoważnionych do reprezentacji
wnioskodawcy/ pełnomocnika
wnioskodawcy
* - niepotrzebne skreślić
22 Z 22