Inne koszty Stowarzyszenia - Stowarzyszenie Rozwoju Powiatu
advertisement
Stowarzyszenie Rozwoju Powiatu Brzezińskiego „Nasz Powiat” ul. Konstytucji 3 Maja 5 95-060 Brzeziny Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2015 – 31.12.2015 1 SPIS TREŚCI: WSTĘP – OŚWIADCZENIE I. BILANS II. RACHUNEK WYNIKÓW III. INFORMACJA DODATKOWA 2 OŚWIADCZENIE Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej z późniejszymi zmianami, Zarząd Stowarzyszenie Rozwoju Powiatu Brzezińskiego „Nasz Powiat” przedstawia sprawozdanie finansowe na dzień 31.12.2015 roku, na które składa się: Bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r. Rachunek wyników za okres 01.01.2015 r. – 31.12.2015 r. Informacja dodatkowa Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. Podpisy członków Zarządu Jadwiga Okrasa ……… ..................................................... (osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych) .................................................... (imię, nazwisko, stanowisko) …………………..…………….. (imię, nazwisko, stanowisko) …………………..…………….. (imię, nazwisko, stanowisko) …………………..…………….. (imię, nazwisko, stanowisko) 3 INFORMACJA DODATKOWA 1. Informacje porządkowe Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenie Rozwoju Powiatu Brzezińskiego „Nasz Powiat” z siedzibą w Brzezinach zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej (zwane w dalszej treści Rozporządzeniem). Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest: działanie na rzecz rozwoju powiatu brzezińskiego, pielęgnowanie tradycji i integracja społeczności lokalnej, a także popieranie i organizowanie działalności zmierzającej do nawiązania współpracy między organami organizacji rządowej, samorządowej, organizacjami pozarządowymi, mieszkańcami miasta i gmin powiatu brzezińskiego oraz powiatów i miejscowości partnerskich w kraju. Stowarzyszenie dokonało wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz Rejestrze Przedsiębiorców w dniu 2012-02-14 roku pod numerem KRS 0000411220 2. Prezentacja sprawozdań finansowych Stowarzyszenie prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się 01.01.2015 roku i kończący się 31.12.2015 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Stowarzyszenie w 2015 roku nie prowadziło działalności gospodarczej, w związku z tym sprawozdanie sporządzono zgodnie z przepisami w/w Rozporządzenia w formie uproszczonej. 3. Porównywalność danych Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za rok obrotowy 2015 . 4. Stosowane metody i zasady rachunkowości oraz metody wyceny aktywów i pasywów. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z uwzględnieniem nadrzędnych zasad rachunkowości określonych ustawą o rachunkowości oraz odrębnych przepisów regulujących zasady gospodarki finansowej stowarzyszenia. Stowarzyszenie sporządza sprawozdanie w formie uproszczonej określonej przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej. Wynik finansowy Stowarzyszenia za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodne z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 4 4.1 Rachunek wyników 4.1.1 Przychody Przychody z działalności statutowej obejmują otrzymane środki pieniężne i inne aktywa finansowe ze źródeł określonych przepisami prawa lub statutem, a także przychody finansowe. 4.1.2 Koszty Koszty działalności Stowarzyszenia to koszty realizacji zadań statutowych, w tym również świadczeń określonych statutem. Do kosztów w rachunku wyników zalicza się: - koszty realizacji zadań statutowych, czyli związane z wykonywaniem przez stowarzyszenie zadań przewidzianych statutem. 4.2 Bilans Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Obejmują one środki bankowym. na rachunku Wynik finansowy netto za rok obrotowy – wykazuje się różnicą pomiędzy przychodami a kosztami za dany rok obrotowy. Ponieważ Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej, bilans i rachunek wyników sporządzono w sposób uproszczony, zgodnie z przepisami Rozporządzenia w sprawie sprawozdań dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej. 5. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem Składki członkowskie Darowizny i wpłaty studentów Dochody z dotacji Działalność statutowa nieodpłatna Razem: 290,00 9 392,00 7 650,00 6 000,00 (dotyczy działań z zakresu promocji dla województwa) 23 332,00 Dane dotyczące otrzymanych dotacji na realizację zadań publicznych LP. Tytuł zadania publicznego Termin wykonywania 1 „ Studenci 50+’’ 2 Konferencja pt. „Wybrane zagadnienia psychiatrii dziecięcej i młodzieżowej” Kwota od 23.03.2015r. do 31.10.2015r 5000 od 23.03.2015r. do 30.09.2015r. 2650 5 6. Informacje o strukturze kosztów Realizacja zadania publicznego pod nazwą „ Studenci 50+’’ (dotyczy dotacji nr 1) Lp. 1 Rodzaj kosztów* 2 I Koszty merytoryczne18) po stronie: Stowarzyszenia Rozwoju Powiatu Brzezińskiego ‘’Nasz Powiat’’ Bieżący okres sprawozdawczy - za okres realizacji zadania publicznego (w zł) Całość zadania zgodnie z umową (w zł) Koszt całkowity (w zł) z tego do pokrycia z wnioskowanej dotacji (w zł) 3 4 z tego pokryty z z tego pokryty finansowych z wkładu środków osobowego, własnych, w tym pracy środków społecznej z innych źródeł, członków w tym wpłat i i świadczeń opłat adresatów wolontariu-zadania szy publicznego (w zł) (w zł) 5 6 850 500 1300 200 100 100 2000 400 100 400 500 550 200 750 9 500 1350 200 500 600 200 750 52,68 2003 420 54,95 550 52,68 2003 420 54,95 550 II Koszty obsługi 1200 300 0 900 1200 zadania publicznego w tym: koszty administracyjne po stronie Stowarzyszenia ‘’Nasz Powiat’’ 300 Obsługa księgowa Koordynator III Inne koszty 300 zakup art. spoż. do poczęstunku 600 Ogółem 7000 0 100 100 2000 400 100 400 600 600 700 100 z tego pokryty z wkładu osobowego, w tym pracy społecznej członków i świadczeń wolontariu-szy (w zł) 10 750 w tym: koszty wyposażenia i promocji po stronie: Stowarzyszenia ‘’Nasz Powiat’’ 0 8 4380,63 IV 4250 7 5130,63 bilety - muzeum autokar - przewóz przewodnicy 2 grup parkingi ubezpieczenie osób bilety teatr autokar - przewóz ubezpieczenie osób umowa o dzieło dla 2 wykładowców 5100 Koszt całkowity (w zł) z tego pokryty z finansowych środków własnych, z tego do środków pokrycia z z innych wnioskowanej źródeł, w tym dotacji (w zł) wpłat i opłat adresatów zadania publicznego (w zł) 300 450 0 450 5000 850 6 1150 300 600 250 600 600 728,73 100 100 150 628,73 7059,36 319,37 0 900 159,36 300 600 250 100 319,37 5000 159,36 909,36 150 1150 Realizacja zadania publicznego - Konferencja pod nazwą: „Wybrane zagadnienia psychiatrii dziecięcej i młodzieżowej” (dotyczy dotacji nr 2) Lp. Całość zadania zgodnie z umową (w zł) Rodzaj kosztów Koszt całkowity (w zł) Bieżący okres sprawozdawczy - za okres realizacji zadania publicznego (w zł) z tego do z tego pokryty z tego Koszt pokrycia z z finansowych pokryty z całkowity wnioskowanej środków wkładu (w zł) dotacji (w zł) własnych, osobowego, środków w tym pracy z innych społecznej źródeł, w tym członków wpłat i opłat i świadczeń adresatów wolontariuszy zadania publicznego z tego do z tego pokryty pokrycia z z finansowych wnioskowanej środków dotacji (w zł) własnych, środków w tym pracy z innych społecznej źródeł, w tym członków wpłat i opłat i świadczeń adresatów wolontariuszy zadania publicznego (w zł) (w zł) (w zł) 1 2 I Koszty merytoryczne po stronie: Stowarzyszenia Rozwoju Powiatu Brzezińskiego ‘’Nasz Powiat’’ / umowa o dzieło dla 2 wykładowców/ II Koszty obsługi zadania publicznego 3 4 z tego pokryty z wkładu osobowego, (w zł) 5 6 7 8 9 1200 1200 1 200,00 1 200,00 1200 1200 1 200,00 1 200,00 1550 250 1 471,51 267,16 100 1200 10 4,35 1 200,00 w tym: koszty administracyjne po stronie Stowarzyszenia ‘’Nasz Powiat’’ Obsługa księgowa 600 0 600 600,00 600,00 Koordynator 600 0 600 600,00 600,00 Materiały biurowe 350 250 III Inne koszty 1700 100 1200 271,51 0 500 1 682,84 w tym: koszty wyposażenia i promocji po stronie: Stowarzyszenia ‘’Nasz Powiat’’ IV ogłoszenie w prasie 400 zaproszenia i materiały dla uczestników 400 400 catering 900 800 Ogółem 4450 2650 400 100 267,16 1 182,84 4,35 - 500,00 - 400,00 400,00 495,83 495,83 100 787,01 687,01 1700 4 354,35 2 650,00 100,00 4,35 1 700,00 Ogółem koszt zadania publicznego realizowanego w okresie od 23.03.2015r. do 30.09.2015r wyniósł 2654,35. 7 Wyszczególnienie działań w zakresie promocji dla województwa: Usługi gastronomiczne na zlot motocyklistów 1 000,00 Zakup art. na VII Powiatowy Konkurs Orki. 2 811,16 Zakup art. na Bieg Niepodległościowy 191,45 razem 4 002,61 Inne koszty Stowarzyszenia zużycie materiałów opłaty bankowe zakup art. spożywczych na poczęstunek strona www. hosting przesyłki listowe wynagrodzenia dla prowadzących zajęcia (angielski i aerobik) basen Nockowski – Pierwsza pomoc - zajęcia Spotkanie - Jak wychodziłem z narkomanii Psychoterapia-spotkanie z Ewą Czernik razem inne koszty 160,00 166,90 1142,48 250,00 405,90 44,20 3000,00 2640,00 100,00 122,00 100,00 8 131,48 Zestawienie kosztów: Zadania publiczne kwota 1 Konferencja 2 654,35 (kolumna 8+9) 2 „ Studenci 50+’’ 5 909,36 (kolumna 8+9) 3 Promocja dla Województwa 4002,61 4 Inne koszty Stowarzyszenia 8 131,48 razem koszty 20 697,80 Obliczenie nadwyżki przychodów nad kosztami Razem koszty 20 697,80 Razem przychody 23 332,00 nadwyżka przychodów nad kosztami 2 634,20 Różnica środków na rachunku bieżącym: Stan środków na 01-01-2015 2 237,92 Stan środków na 31-12-2015 4 771,31 Różnica + 2 533,39 7. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową W 2015 roku nie udzielono żadnych gwarancji i poręczeń. Dochód Stowarzyszenia w całości korzysta ze zwolnienia z podatku dochodowego na podstawie Art. 17 u.1 p.4 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Sporządziła: Jadwiga Okrasa Zarząd: Brzeziny,15.03.16r. 8 1.......................................................... 2......................................................... 3......................................................... 4.......................................................... 5.......................................................... 9
