Zarządzanie i Inżynieria Produkcji Biznesplan Zasady prowadzenia działalności gospodarczej Autor: Szymon Ligas Wstęp 3 Opis przedsięwzięcia 3 Dane przedsiębiorstwa 3 Podstawowe sprecyzowane cele działalności gospodarczej 4 Oferowane produkty, usługi 4 Cele działalności gospodarczej, które zamierza zrealizować w przyszłości z uwzględnieniem istniejących uwarunkowań rynkowych oraz pozyskaniem środków inwestycyjnych. 4 Analiza rynku i plan marketingowy 5 Opis produktu, usługi 5 Charakterystyka rynku 5 Konkurencja 5 Koszty i bariery osiągnięcia wejścia na pożądany rynek 6 Potencjał firmy w zakresie makroekonomicznym 6 Dystrybucja i promocja 10 Harmonogram realizacji przedsięwzięcia oraz polityka cenowa 10 Prognoza sprzedaży i przychodów 11 Strategia marketingowa 12 Analiza SWOT 12 Marketing mix 14 Struktura zatrudnienia wraz z opisem zakresu obowiązków poszczególnych stanowisk Rekrutacja nowych pracowników Wskaźniki produkcji , park maszynowy oraz jego utrzymanie Wskaźniki linii produktu Plan finansowy, źródła finansowania 16 18 19 20 21 Obecne nakłady inwestycyjne, aktualne zdolności wytwórcze 21 Sytuacja ekonomiczno-finansowa 22 Rachunki zysków i strat 23 Budżetowanie na rok 2019 24 Podsumowanie i wnioski 24 Wstęp Dzięki wiedzy zdobytej na studiach, doświadczeniu uzyskanemu podczas realizacji praktyk, poznaniu słabych i mocnych stron tworzonego przedsiębiorstwa oraz analizie lokalnego rynku spożywczego przedstawiam biznesplan, służący do pozyskania źródeł finansowania inwestycji służącej rozwoju działalności profilu piekarni ROGAL wymyślonej na potrzeby projektu. Opis przedsięwzięcia ROGAL jest spółką z.o.o (kapitał zakładowy wynosi 50 tys. złotych), której właścicielami są Karol Bigos oraz Kacper Pytlos. Swoją działalność prowadzi na terenie Kłodzka, na ul. Objazdowej 69. Historia firmy zaczyna się w roku 2004 wraz z przystąpieniem Polski do Unii Europejskiej. Dostrzegając perspektywy otwartego rynku oraz handlu przygranicznego właściciele zdecydowali się na wykup i restrukturyzację starej piekarni. Firma została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym 10 listopada 2004 roku. Podczas startu swojej działalności firma produkowała pieczywo dla lokalnych sklepów. Swój cel zrealizowali za pomocą wcześniej zaoszczędzonych pieniędzy oraz rodzinnym pożyczkom. Z biegiem czasu firma rozrosła się małego przedsiębiorstwa zatrudniającego dwie osoby do bardzo dobrze prosperującej spółki zatrudniającej ponad 50 osób począwszy od piekarzy i cukierników, skończywszy na kierownictwie. Dane przedsiębiorstwa Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Handlowo-Usługowe Piekarnia Rogal spółka z o.o. 57 – 300 Kłodzko, ul. Objazdowa 69 Tel. 61 44 22 391, 74 666 21 37 REGON 300524107 NIP 788 - 193 -28 – 58 KRS 0000275954 e-mail: [email protected] strona www: www.rogal.edu.pl Podstawowe sprecyzowane cele działalności gospodarczej Obecnie jesteśmy liderami na lokalnym rynku spożywczym w zakresie produkcji pieczywa oraz wyrobów cukierniczych. Pieczywo rozwozimy własnym wyspecjalizowanym transportem w promieniu 50 km. Codziennie docieramy do blisko 80 punktów w obrębie powiatów kłodzkiego. Obsługujemy również duże zamówienia na eventy takie jak wesela, festyny, tłusty czwartek. Dodatkowym profilem naszej firmy jest wypiek tortów na specjalne okazje. Zamówienia przyjmujemy poprzez witrynę naszego sklepu internetowego znajdującego się pod adresem www.rogal.edu.pl, infolinię o numerach 61 44 22 391, 74 666 21 37, poprzez naszych kierowców, przedstawicieli handlowych oraz w punkcie obsługi klienta w naszym biurze. Oferowane produkty, usługi Produkty wypiekane z jaśniejszej lub ciemniejszej mąki pszennej, z dodatkiem tłuszczu i cukru • duża bułka zwykła, mała bułka zwykła, baton wrocławski , bagietka francuska, graham mini, chleb baltonowski, chleb orkiszowy, bułka wieloziarnista Pieczywo mieszane, wypieki pszenno-żytnie produkowane na drożdżach i naturalnym zakwasie chlebowym • chleb kaszubski, chleb graham, chleb słonecznikowy Wyroby cukiernicze • rolady, ciasta, pączki, bajaderki, drożdżówki, eklerki Realizację na produkcję tortów oraz ciast przyjmujemy według indywidulanych cech klienta. Cele działalności gospodarczej, które zamierza zrealizować w przyszłości z uwzględnieniem istniejących uwarunkowań rynkowych oraz pozyskaniem środków inwestycyjnych. Dzięki pozyskanym środkom firma ma szanse na rozwój, poszerzenie profilu działalności oraz generowanie wyższych dochodów. Dzięki inwestycji możliwy będzie zakup i montaż zautomatyzowanej linii produkcyjnych do produkcji chleba. Dzięki możliwości przezbrojenia linii nasza firma będzie w stanie zrealizować produkcję gotowego półgotowego wyrobu cukierniczego – croissanta z nadzieniem czekoladowym. Zrealizowanie takiej inwestycji pozwoli naszej firmie rozwinąć się na rynku krajowym, oraz nawiązać współpracę z sieciami sklepów takimi jak JMD Biedronka, Intermarche, Leclerc oraz Cerrefour, które obecnie na naszym lokalnym rynku poszukują niezawodnego, konkurencyjnego dostawcy. Stopa inwestycji takiego przedsięwzięcia według obowiązującej propozycji kontraktu wynosi 30 %. Cała inwestycja związane jest również z zatrudnieniem 12 nowych osób. Analiza rynku i plan marketingowy Opis produktu, usługi Inwestycja umożliwi zakup linii do produkcji chleba Eco 4000. Dzięki, której będziemy mogli produkować dodatkowe 10 tysięcy chlebów dziennie na rzecz kontraktów z hipermarketami. Wszystkie wyroby będą produkowanie z mąki pszenicznej typu 300. Na lokalnym rynku żadna piekarnia nie oferuje takich usług a więc supermarkety zmuszane są do sciągania pieczywa aż z Wrocławia co wiąże się z wysoką ceną tychże produktów i daje naszej firmie szansę podjęcie współpracy z nimi. Nasz chleb będzie produktem ekologicznym nie posiadającym w swoim składzie ulepszaczy. Linia umożliwia również wypiek innych rodzajów pieczywa. Charakterystyka rynku W powiecie Kłodzkim żyje około 160 tysięcy ludzi z czego 60 % procent z nich ma codzienny dostęp do marketów (34) dla, których chcemy świadczyć usługi. Daje to naszej firmie bardzo dużą szansę na sprzedaż naszych produktów na masową skalę. Nabywcy naszych usług oczekują: wysokiej jakości, bezbłędnej i terminowej dostawy produktów oraz rzetelności wykonywanych zadań. Jest to możliwe dzięki wdrożeniu normy ISO 221312 oraz niezawodności naszej floty transportowej. Ceny świadczenia naszych usług są dostoswane do naszej pozycji na rynku oraz czasu trwania współpracy. Popyt na usługę nie będzie ulegał negatywnym sezonowym zmianom. Jest to związane kontraktem z poszczególnym marketem oraz zapotrzebowaniem człowieka ze na odżywianie się. Zapotrzebowanie na pieczywo w ciągu roku w naszym regionie nie zmniejsza się, a nawet w okresie wakacyjnym wzrasta ze względu na obecność turystów. Konkurencja Realnym zagrożeniem na rynku zbytu naszego produktu są 4 piekarnie. Konkurują Oni z nami ceną produktu wynikającą z zastosowania gorszej jakości produktów do wypieku pieczywa. Oferują oni mniejszy wachlarz asortymentu. Żadna z nich nie posiada umów o dostawie pieczywa do hipermarketów. Dwie z nich nie posiadają własnej floty do rozwozu pieczywa, więc sprzedają towar tylko i wyłącznie w sklepach znajdujących się przy zakładzie. Nie posiadają oni zautomatyzowanych linii produkcyjnych. Niewątpliwą przewagą jaką dysponujemy nad konkurencją jest niski czas dostawy naszych produktów oraz wysoką jakością świadczonych usług. Nasi dostawcy są zawsze kontrolowani i sprawdzeni. W razie klęski żywiołowej posiadamy zbilansowany stan magazynowy półproduktów umożliwiających nam realizację kontraktów. Przyszła konkurencja nie stanowi zagrożenia dla naszej firmy, ze względu na obecną pozycję na rynku, wdrożone i planowane inwestycje oraz ciągłe badanie rynku przez naszych handlowców. W przypadku ekspansji naszych produktów na rynek krajowych stanowić będzie motywację dla lepszego zarządzania kapitałem, oraz pracą nad rozwojem firmy. Koszty i bariery osiągnięcia wejścia na pożądany rynek Bariery: • niedoświadczanie we współpracy z dużymi przedsiębiorstwami Koszty: • • • • • • koszt zakupu 1 linii – 600 tysięcy złotych adaptacja hali produkcyjnej do montażu linii – 100 tysięcy złotych montaż i uruchomienie – 75 tysięcy roczna konserwacja i przeglądy – 30 tysięcy przekwalifikowanie obecnych pracowników zatrudnienie nowych 12 pracowników. Potencjał firmy w zakresie makroekonomicznym a) Zasoby Finansowe Obecnie firma nie posiada zadłużenia wobec obcych podmiotów, ZUS-u i urzędu skarbowego a wszelkie inwestycje realizowane są dzięki kapitałowi własnemu oraz dotacjom z funduszy europejskich (program ‘’Inteligentny rozwój”). Spółka cyklicznie otrzymuje oferty kredytowe z banków, co świadczy o naszej dobrej kondycji finansowej. Należności krótkoterminowe za sprzedawane towary otrzymujemy regularnie i bez opóźnień od naszych kontrahentów. b) Zasoby Rzeczowe Własnością firmy są: • Nieruchomości: - hala produkcyjna o powierzchni 400m2 wraz placem załadunkowym, parkingowym - hala magazynowa wraz z gruntami przylegającymi, • Sprzęt produkcyjny: - 4 piece węglowe - osprzęt potrzebny do utrzymania ruchu (narzędzia ogólnobudowlane, elektronarzędzia) • Sprzęt biurowy: - komputery stacjonarne x7 wraz z legalnym oprogramowaniem - zestawy biurowe (biurko, krzesło x7) - drukarki, kserokopiarki x5 • Flota pojazdów: - samochód handlowy x4 - samochód dostawczy x8 c) Zasoby naturalne • Grunty przylegające do hali produkcyjne o powierzchni 1 • Hale produkcyjne jak i strefa biurowa ogrzewana i klimatyzowana jest dzięki zastosowaniu pomp ciepła. d) Zasoby ludzkie • Firma zatrudnia 51 osoby - 30 pracowników produkcji - 7 pracowników utrzymania ruchu - 4 magazynierów - 4 kierowców - 7 pracowników biurowych wraz kadrą kierownicza • Dzięki działalności pobliskich szkół zawodowych oraz szkół wyższych firma nigdy nie miała problemów z pozyskaniem kompetentnych i odpowiednio wykształconych pracowników. e) zasoby informacyjne • Materialne: - Posiadamy licencje na komercyjne użycie wszystkich programów niezbędnych do prawidłowego działania firmy • Niematerialne - Wyspecjalizowana kadra firmy szczyci się osobistymi osiągnięciami na arenie regionalnej w branży cukiernictwa. Czterokrotnie wygrywali oni targi cukiernicze - Dużą część nakładów finansowych inwestujemy w szkolenie pracowników pozwalające nam na rozwój i otrzymanie receptury idealnego chleba - nasi handlowcy na bieżąco kontroluje ceny, i dostosowuje je do sytuacji na rynku. Otoczenie bliższe: • Realnym zagrożeniem na rynku zbytu naszego produktu są 4 piekarnie. Konkurują Oni z nami ceną produktu wynikającą z zastosowania gorszej jakości produktów do wypieku pieczywa. Oferują oni mniejszy wachlarz asortymentu. Żadna z nich nie posiada umów o dostawie pieczywa do hipermarketów. Dwie z nich nie posiadają własnej floty do rozwozu pieczywa, więc sprzedają towar tylko i wyłącznie w sklepach znajdujących się przy zakładzie. Nie posiadają oni zautomatyzowanych linii produkcyjnych. • Dostawcy: Nie mamy problemów z pozyskiwaniem mąki do produkcji naszych wyrobów, dzięki silnej pozycji naszych lokalnych młynów. Są to dostawcy sprawdzeni, funkcjonujący na rynku od wielu lat. • Transport: wyroby gotowe na na terenie powiatu transportowane przez naszych kierowców, wykorzystujących flotę firmy. • Współpracujemy z szkołami gastronomicznymi na terenie powiatu w szczególności z KSP Kłodzko oraz Szkołą Hotelarską Polanica, która w ramach współpracy z naszą firmą deleguje uczniów na praktyki zawodowe. • Oferujemy najwyższe w skali województwa wynagrodzenia oraz pakiety socjalne dla wszystkich pracowników niezależnie od stażu pracy. Zapewniamy każdemu pracownikowi ze stażem powyżej jednego roku 5 tysięcy złotych na rozwój osobisty. Otoczenie dalsze: • Dla najlepszych praktykantów oferujemy pracę po ukończeniu przez nich edukacji. Specjalistów z wykształceniem zawodowym i technicznym pozyskujemy z okolicznych szkół zawodowych i techników. • Wypiek chleba w piecach tradycyjnych jest nieszkodliwy dla środowiska naturalnego. Wszelkie odpady spożywcze utylizowane są zgodnie z planem. Współpracujemy wyłącznie z firmami, które do procesu wytwarzania mąki, w który nas zaopatrują, przykładają dużą wagę, produkują go w sposób ekologiczny, stosując się do wszystkich standardów jakościowych, narzuconych przez organizacje międzynarodowe. • Żadne prawa, za wyjątkiem norm dotyczących ochrony środowiska nie dotyczą nas Zaopatrujemy się w materiały u rodzimych producentów którzy ściśle przestrzegają norm emisyjnych narzuconych przez prawo krajowe jak i wspólnotowe. Ze względu na nasz wkład w wykształcenie ludności oraz rozwój regionu, firma ma zapewnione przez gminę ulgi podatkowe(podatek od nieruchomości). • W lokalnej telewizji oraz radiu stale pojawiają się wzmianki reklamujące naszą firmę oraz jakość naszych wyrobów. Dzięki temu trafiamy do większej ilości klientów. Są oni także na bieżąco informowani o zbliżających się promocjach lub wyprzedażach. • Społeczeństwo reaguje pozytywnie na markę SIMPLUS. Są zadowoleni z jakości produktów, które wytwarzamy. Co więcej nasza firma daje zatrudnienie lokalnej społeczności, czym zmniejsza bezrobocie. Wspieramy różnorodne akcje charytatywne, czym wzbudzamy sympatię społeczeństwa. • Dzięki obecności w unii europejskiej możemy bez żadnych barier handlować na jej terenie. Liczymy bardzo na rozwój naszej firmy oraz ekspansję naszych produktów na terytorium Republiki Czeskiej. Dystrybucja i promocja Dystrybucja prowadzona będzie kierowana do konkretnego klienta, na podstawie przeprowadzonego badania rozmiaru i czasu trwania zamówienia. Ze względu na charakter prowadzonej działalności nie będzie możliwy handel detaliczny. Klienci będą informowani o produktach i usługach poprzez naszych obecnych handlowców. Oczywiście nasz cały asortyment będzie dostępny na naszej stronie internetowej. Przewidywaną formą płatności za kontrakt będzie przelew do 30 dni od otrzymania towaru. Harmonogram realizacji przedsięwzięcia oraz polityka cenowa Po otrzymaniu pieniędzy z określonego źródła finansowania 600 tysięcy (wkład własny 185 tysięcy) zakupujemy i uruchamiamy linię do produkcji chleba, (po przezbrojeniu bułek i crossiantów). Podpisujemy wraz z dostawcą sprzętu umowę dotyczącą serwisu zakupionego sprzętu, oraz przeszkolenia naszych pracowników związanego z jego obsługą. Dzięki informacjom wstępnym co do wysokości przyszłego kontraktu z sieciami dyskontów jesteśmy w stanie ustalić cenę sprzedaży jednej sztuki wyrobu gotowego. Całkowity koszt wytworzenia oraz sprzedaży jednego bochenka chleba pszennego obejmujący poszczególne rodzaje kosztów takie jak: - materiały produkcyjne - energię oraz media - utrzymanie ruchu w parku maszynowym - serwis urządzeń - bezpośrednia wynagrodzenia pracownicza - koszty transportu - koszty utrzymania stanu magazynowego - koszty sprzedaży - koszty utrzymania zarządu - pozostałe koszty Zakładając dzienną produkcję w wysokości 10 tysięcy sztuk, pracując na poziomie 70% sprawności maksymalnej wynoszą 85 gorszy. Dzięki nie wielkim zawahaniom na rynku płodów rolnych przy długofalowych kontraktach jesteśmy w stanie utrzymać stałą cenę towarów kupowanych od naszych dostawców. Firma Dino zaproponowała nam cenę skupu jednej sztuki na poziomie 1 zł. Daję nam to przychód w postaci 15 groszy na sztuce wyrobu gotowego. Miesięczne dochody zakładając całkowitą sprzedać wynosiłby 45 tysięcy złotych. Zakładając długoterminowość i niezawodność współpracy firma spłaciłaby swoje zobowiązania wobec inwestora poświęcając zaledwie 1/3 generowanych dochodów z przyszłej inwestycji w zaledwie 3 lata. Centa 1 zł jest bardzo konkurencyjna ze względu iż piekarnie Wrocławskie sprzedają chleb w cenie hurtowej wynoszącej 1,25-1,30 zł dla dyskontów. Prognoza sprzedaży i przychodów Roczna wielkość produkcji i sprzedaży gwarantująca ocenę spodziewanego sukcesu. Rok 2019 Rok 2020 Rok 2021 3 650 000 4 015 000* 4 015 00* 545 750 PLN 600 325 PLN Ilość wyprodukowanych sztuk bochenków Roczny przychód 600 325 PLN *Zakłada zwiększenie mocy produkcyjnej linii o 10% dzięki zaznajomieniu się personelu się procesem technologicznym oraz dzięki możliwościom samej linii. Wielkość produkcji uwzględnia przestoje, czasy przezbrojeń oraz konieczność serwisów. Strategia marketingowa Analiza SWOT ➢ Mocne strony: - długo terminowe umowy - stałe źródło finansowania - nowe dochody dla prosperującego przedsiębiorstwa - duża stopa zysku inwestycji - zwiększenie zatrudnienia - brak konkurencji w najbliższym otoczeniu - lider na rynku regionalnym, - niska cena wytworzenia produktu, - wysoka jakość, - działalność w Kotlinie Kłodzkiej, - wspieranie akcji charytatywnych, - zatrudnianie 53 pracowników, - zniżki dla pracowników i stałych klientów, - lokalizacja firmy, - reklama, - dobra opinia o firmie, - wykwalifikowana kadra pracownicza, - wysoki poziom wykształcenia właścicieli, - nowoczesny sprzęt. ➢ Słabe strony: - wysokie koszty utrzymania na początku działania firmy, - wysokie koszty serwisu i przeglądów - zatrudnienie nowych pracowników - przekwalifikowanie starych pracowników - ryzyko nie trafionej inwestycji - chwilowe zadłużenie działalności - brak wystarczających środków na wdrażanie nowocześniejszych rozwiązań technologicznych, - zbyt mała intensywność działań promujących przedsiębiorstwo, - brak jasno określonej strategii marketingowej, - brak dostatecznie ukształtowanej tradycji współpracy pomiędzy władzami i przedsiębiorcami, - system rekrutacji, - uzależnienie od dostawców – wysoka podatność na zmiany cen płodów rolnych - braki w wykształceniu pracowników, - stosunkowo wąski asortyment, - mała rozpoznawalność firmy, - słabo rozwinięty system promocyjny - przestarzałe metody zarządzania, - brak doświadczenia związanego z targami - trudność w zdobywaniu zagranicznych rynków, - nowi pracownicy podatni na stres, ➢ Szanse: - rosnące zapotrzebowania na nasze produkty, - zwiększanie dochodów przedsiębiorstwa, przyszłe inwestycje - stabilizacja na rynku poprzez współpracę z dobrze prosperującymi klientami - rosnąca zamożność społeczności lokalnej, - możliwość rozszerzenia działalności o nowe towary i usługi, - nowa kampania reklamowa, - wejście na nowy rynek, - rozwój infrastruktury regionu, - zarabianie na reklamach, - dofinansowania z UE, - nowa metoda sprzedaży, - pozyskiwanie kompetentnych pracowników, - ograniczona konkurencja, - możliwość podjęcia współpracy z firmami krajowymi i zagranicznymi, - szybki rozwój branży, - zmiana nastawienia społeczeństwa do zdrowego stylu życia. ➢ Zagrożenia: - zmiana potrzeb klientów, - niskie dochody ludności, - nagły wzrost konkurencji spowodowany popularnością branży, - podatność branży na wahania koniunktury, - brak nowoczesnych rozwiązań i sprzętów w firmie, - wysokie koszty zatrudnienia, - niskie ceny towarów i usług u konkurencji ze wschodu, - starzenie się społeczeństwa, - wzrost cen najmów lokali i gruntów, - wzrost stóp procentowych, - migracje wykształconych młodych ludzi, - brak wykwalifikowanych pracowników na rynku pracy, - polityka wkraczająca do każdego sektora gospodarczego, - zmiana systemu podatkowego, - ciągły rozrost biurokracji. Marketing mix a) Produkt - cechy Chleb produkowany na masową skalę, ze ściśle określonymi parametrami - opakowanie Indywidualne dla każdego klienta dla którego oferujemy sprzedaż hurtową. - marka Nasza firma istniej na rynku od 15 lat, a nasze produkty dostępne są u lokalnych sprzedawców. Teraz dzięki poszerzeniu kanałów dystrybucji, będzie ona miała większa szansę na zdobycie uznania u większej ilości konsumentów. - usługi Dzięki łatwości i możliwości przezbrojenia linii możemy świadczyć dodatkowe usługi. - gwarancja Chleb dostarczany do naszych klientów spełnia wymogi produkcyjne normy ISO 221312 gwarantującą bezpieczeństwo i jakość wykonania naszych produktów - zwroty i serwis Po pozytywnym rozpatrzeniu zwrotu, kwota zostanie zwrócona na wskazany przez państwa rachunek bankowy. Staramy się jednak aby nie dochodziło do zaniechań ze strony naszej firmy. Każdy przypadek nieprawidłowości jest szczegółowo omawiany a jego przyczyna jest eliminowana z procesu produkcyjnego. b) Cena - cennik Konkurencyjne ceny adekwatne do jakości. Katalog zawierający pełną ofertę oraz dostępne konfiguracje dostępny na stronie www.rogal.edu.com oraz w sklepach i partnerów. - rabaty: • Ilościowe, Rabat dla dyskontów i sklepów • kuponowe, W okresie świąt bożego narodzenia i wielkanocnych. Każdy dodatkowy bochenek poza ilością wyznaczoną w umowie kosztuje 5% mniej. - warunki kredytowe -Przy zamówieniach powyżej kwoty 5000 zł oferujemy rozłożenie jej na 10 rat 0% - okres płatności -Termin płatności wynosi 30 dni. Jeżeli nabywca ureguluje należność w terminie do 15 dni, to suma należności jest obniżana np. o 4%. Dotyczy klientów hurtowych (powyżej 100 zestawów) c) dystrybucja - lokalizacja Sklep stacjonarny przy zakładzie produkcyjnym w Kłodzku. - kanały dystrybucji Dzięki inwestycji nasze produkty będą możliwe do kupienia we wszystkich dyskontach na terenie Powiatu Kłodzkiego - transport Posiadamy własną flotę samochodów transportowych, która będzie obsługiwała klientów z którymi podpiszemy umowę. - kierunki sprzedaży Oferta kierowana jest dla dyskontów zlokalizowanych na terenie Powiatu Kłodzkiego - zasięg terytorialny Działamy na terenie Powiatu Kłodzkiego. Zakładamy 100 % trafność naszej inwestycji i poszerzenie zasięgu terytorialnego po całkowitym zdobyciu rynku lokalnego. d) Promocja - reklama • W lokalnej telewizji oraz radiu stale pojawiają się wzmianki reklamujące naszą firmę oraz jakość naszych wyrobów. Dzięki temu trafiamy do większej ilości klientów. Są oni także na bieżąco informowani o zbliżających się promocjach lub wyprzedażach. • Nasi przedstawiciele handlowi na bieżąco kontaktują się z potencjalnymi klientami. Struktura zatrudnienia wraz z opisem zakresu obowiązków poszczególnych stanowisk Firma zatrudnia obecnie 51 osoby na umowie o pracę, a po planowej inwestycji będzie ich 63 - 30 piekarzy i cukierników Do zadań osoby zatrudnionej na stanowisku piekarz/cukiernik wtryskarki należy nadzorowanie i kontrolowanie prawidłowości przebiegu procesów wypiekania chleba i wyrobów cukierniczych. Reagują oni na awarię urządzeń, zgłaszając nieprawidłowości pracownikom utrzymania ruchu. W naszej firmie ze względu na ciągły charakter produkcji, pracują oni w systemie 3 zmianowym. Wykonują oni pracę zleconą przez brygadzistę zmianowego. - 3 brygadzistów zmianowych Realizują oni pracę zleconą przez głównego planistę oraz rozdzielają pracę dla poszczególnych piekarzy i cukierników. Sprawdzają checking-listy, są odpowiedzialni za jakość wykonanych wyrobów. - główny planista produkcji Analizuje możliwości realizacji zleceń handlowych, raportuje działania, kontroluje terminowości zleceń, tworzy plan produkcyjny dla brygadzistów zmianowych, W telegraficznym skrócie ustala priorytety. - spedytor Organizuje transport krajowy oraz zagraniczny błotników do klientów. Współpracuje z handlowcami oraz wyznacza trasy dla kierowców pracujących w naszym zakładzie. Musi czuwać nad kwestiami formalnymi, m.in. nad sporządzaniem dokumentów przewozowych. - 4 kierowców Realizują transport towarów do klientów, oraz materiałów do firmy. - 4 pracowników magazynu wraz kierownikiem Przyjmują i wydają towary. Rejestrują towary, znajdujące się w magazynie. Weryfikują zgodności przyjmowanych i wydawanych towarów z zamówieniami. Dbają o porządek na terenie magazynu, oraz odpowiednie katalogowanie dokumentacji. - 3 handlowców wraz z kierownikiem Przyjmują zamówienia od klientów. Reprezentują firmę na targach branżowych. Poszukują nowych rynków zbytu. Ściśle współpracują z głównym planistą. To od nich zależą wyniki finansowe firmy. Są odpowiedzialnie za sprzedaż internetową na stronie internetowej www.rogal.edu.pl - 2 księgowych wraz z kierownikiem Ich zadaniem jest obliczanie i rozliczanie zobowiązań podatkowych przedsiębiorstwa. Ustalają wynik finansowy, gromadzą i przechowują dowody księgowe. - 2 właścicieli. Odpowiedzialni są za rachunek zysków i strat oraz płynność finansową przedsiębiorstwa. Nadzorują i tworzą nowe plany finansowe. Biorą udział w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. Reprezentują firmę na zewnątrz (udział w spotkaniach i negocjacjach z kluczowymi partnerami biznesowymi). Podpisują umowy oraz inne dokumenty formalne. To oni decydują o zatrudnieniu nowych pracowników. Po zrealizowaniu inwestycji z biznesplanu - kierownik utrzymania ruchu Koordynuje i nadzoruje bieżącą konserwację nowej linii oraz pozostałego sprzętu. Opracowuje harmonogram okresowych przeglądów technicznych i kontroluje wypełnianie zawartych w nim terminów. Do jego obowiązków należy także zbieranie i katalogowanie dokumentacji technicznej. Gdy nie jest w stanie naprawić urządzania wzywa odpowiedni serwis. - 6 pracowników utrzymania ruchu, Zapewniają oni bezpieczne i sprawne funkcjonowanie maszyn i urządzeń. Realizują oni naprawy oraz reagują na awarie. Rozwiązują problemy zgłoszone przez operatorów linii technologicznej z mechaniką i automatyką. Na każdej zmianie aby zapewnić bezpieczeństwo, oraz realizację planu produkcyjnego pracują w parach (brygadzista zmianowy oraz jego asystent). Podlegają oni kierownikowi utrzymania ruchu. - 3 operatorów linii, Zapewniają oni prawidłowe funkcjonowanie linii według karty technologicznej, sprawdzają stan aparatury oraz są odpowiedzialni za prawidłowe przeprowadzenie procesu produkcji chelba. - 2 dodatkowych kierowców Taka struktura zatrudnienia gwarantuje jedność kierownictwa (każdy pracownik ma tylko jednego bezpośredniego przełożonego , od którego otrzymuje polecenia i przed którym jest odpowiedzialny). Z racji wysokiej autonomii pracowników wysokiego szczebla mogą oni w pełni wykorzystać swoją fachową wiedzę i wykorzystywać ją do rozwoju firmy. Dzięki zredukowaniu etatów dyrektorskich możliwe jest szybkie podejmowanie decyzji. Firma nie posiada działu kard co przerzuca obowiązki rekrutacyjne na właścicieli. Najważniejszą funkcję pełniom właściciele, do których należy nadzorowanie pracy swoich oraz kooperacji między nimi. Nie jest to jednak rozwiązanie bez wad, gdyż wszelkie nieprawidłowości podczas procesu produkcji mogą być trudne do wykrycia ze względu na zdecentralizowanie odpowiedzialności na poszczególne działy. Rogal korzysta z outsourcingu personelu sprzątającego oraz ochrony obiektu zakładu Takie rozwiązanie pozwala na obniżenie kosztów usługi. Nie wymaga zatrudniania dodatkowych pracowników do sprzątania oraz ochrony mienia. Dzięki takiemu rozwiązaniu nie trzeba się martwić o zakup środków czystości oraz o rozplanowanie czasu pracy pracowników sprzątających. Współpraca na zasadzie outsourcingu usług informatycznych pozwala naszej firmie mieć dostęp do najnowszych technologii, bezpieczeństwa cyfrowego. Rozwiązanie to pozwala na znaczną redukcję kosztów, związaną z zatrudnieniem pracowników. Kampanie reklamowe, również prowadzone są poprzez współpracę z firmami marketingowymi. Jesteśmy firmą rodzinną która wykorzystuje potencjał pracowników przez tworzenie im swobody działania i rozwoju. Zatrudnieni są stale zachęcani do rozwoju swoich kwalifikacji. W celu stworzenia optymalnych warunków rozwoju przedsiębiorstwa zapewniamy wysokie bezpieczeństwo zatrudnienia. Nasi pracownicy mają stałe zakresy obowiązków, relatywnie duży obszar autonomii działania oraz perspektywę powolnej, ale pewnej kariery zawodowej w przedsiębiorstwie. Rekrutacja nowych pracowników Jeżeli firma się rozrasta i pojawiają się nie obsadzone wakaty staramy się korzystać z rekrutacji wewnętrznej. Jest to idealna opcja, gdyż znamy już doskonale cechy pracownika a kandydat zna przedsiębiorstwo. Tego typu procesy rekrutacyjne mają ogromne znaczenie motywacyjne, dla naszego personelu niższego szczebla. Gdy jest taka możliwość staramy się również, zatrudniać studentów odbywających staże w ramach umów partnerskich z naszą firmą. Świeża krew jest niezbędna dla prawidłowego funkcjonowania przedsiębiorstwa. Z racji pozycji bycia dobrym pracodawcą na lokalnym rynku nie mamy problemu z pozyskiwaniem nowych pracowników. W przypadku wdrożenia inwestycji będziemy poszukiwać doświadczonych pracowników z terenu powiatu kłodzkiego. Motywacja personelu ✓ Jednorazowa wypłata w wysokości 5 tysięcy złotych na rozwój osobisty dla pracowników z rocznym stażem ✓ Prywatna opieka medyczna ✓ Karta MulitSport (6 obiektów honorujących kartę w naszym mieście) ✓ Cykliczne imprezy dla pracowników wraz z rodzinami na terenie firmowego parku. ✓ Możliwość pracy zdalnej w systemie Home Office (dla pracowników biurowych) Dodatkowym elementem systemu motywującego naszych pracowników jest Indywidualny system premii dla handlowców oparty na wzroście obrotu do analogicznego okresu za poprzedniego rok. Premia ma wymiar kwartalny i jest wypłacana w formie stałej prowizji od sprzedaży. Zespołowy system premii mających wpływ poprawę współdziałania pracownika w ramach jednej zmiany pracowniczej. Premia ma wymiar miesięczny i jest zależna efektów pracy oraz spełnienia planu produkcyjnego. Wskaźniki produkcji , park maszynowy oraz jego utrzymanie Utrzymanie nowego parku maszynowego wiąże się po uwzględnieniu kosztu montażu i uruchomienia wiąże się również z konserwacją poszczególnych urządzeń, wszelakim serwisom i planowanym konserwacjom. Roczne wsparcie producenta w tym zakresie wynosi 30 tysięcy złotych. Aby zapewnić 100 % realizację usług (pomijając serwis producenta) dla naszych klientów firma zdecydowała się na zatrudnieniu nowych pracowników oddelegowanych do prac konserwacyjnych w celu utrzymania linii. Pracownicy utrzymania ruchu dzięki odpowiedniemu wykształceniu, doświadczeniu oraz przeszkoleniu u sprzedawcy są w stanie utrzymać park maszynowy w sprawności. Wskaźniki linii produktu ➢ Dostępność maszyn 𝑑𝑜𝑠𝑡ę𝑝𝑛𝑜ść 𝑚𝑎𝑠𝑧𝑦𝑛 = 𝑐𝑧𝑎𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑗𝑖 − 𝑐𝑧𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑠𝑡𝑜𝑗ó𝑤 1440 − 120 ∗ 100% = ∗ 100% = 91,67% 𝑐𝑧𝑎𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑗𝑖 1440 Czas produkcji = 2400 minut (linia pracuje całą dobę) Czas postojów = 120 minut (średni czas przeznaczony podczas doby na przezbrajanie, serwis). ➢ Jakość 𝑗𝑎𝑘𝑜ść = 𝑖𝑙𝑜ść 𝑑𝑜𝑏𝑟𝑦𝑐ℎ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑡ó𝑤 97 = ∗ 100 = 97% 𝑖𝑙𝑜ść 𝑤𝑠𝑧𝑦𝑠𝑡𝑘𝑖𝑐ℎ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑡ó𝑤 100 Ilość dobrych produktów = 97. Na 100 produkowanych bochenków 3 nie nadają się do sprzedaży (braki) ➢ Wykorzystanie 𝑤𝑦𝑘𝑜𝑟𝑧𝑦𝑠𝑡𝑎𝑛𝑖𝑒 = 𝑟𝑧𝑒𝑐𝑧𝑦𝑤𝑖𝑠𝑡𝑎 𝑝𝑟𝑎𝑐𝑎 𝑚𝑎𝑠𝑧𝑦𝑛 57 ∗ 100% = ∗ 100 = 95% 𝑑𝑜𝑠𝑡ę𝑝𝑛𝑦 𝑐𝑧𝑎𝑠 𝑝𝑟𝑎𝑐𝑦 𝑚𝑎𝑠𝑧𝑦𝑛 60 Wykorzystanie jest to stosunek czasu dostępnego do rzeczywistej pracy. Dostępność jest zaniżana przez straty prędkości wykonywania operacji. ➢ Wskaźnik OEE (Overall Equipment Effectiveness, Całkowita Efektywność Wyposażenia) 𝑊𝑠𝑘𝑎ź𝑛𝑖𝑘 𝑂𝐸𝐸 = 𝑤𝑦𝑘𝑜𝑟𝑧𝑦𝑠𝑡𝑎𝑛𝑖𝑒 ∗ 𝑗𝑎𝑘𝑜ść ∗ 𝑑𝑜𝑠𝑡ę𝑝𝑛𝑜ść 𝑚𝑎𝑠𝑧𝑦𝑛 = 95% ∗ 97% ∗ 91,67% = 0,84% Międzynarodowe badania wskazują, że światowej klasy producenci osiągają wskaźnik (współczynnik) OEE na poziomie 85% lub więcej a więc jesteśmy bardzo blisko osiągnięcia takiego rezultatu. Dzięki wysoko wykfalifikowanemu personelowi utrzymania ruchu możemy unikać 6 wielkich strat w Total Productive Maintenance ➢ Planowany stopień realizacji planu produkcyjnego Na rok 2019 zrealizowaliśmy ją w 100%. 𝑆𝑡𝑜𝑝𝑖𝑒ń 𝑟𝑒𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑐𝑗𝑖 𝑝𝑙𝑎𝑛𝑢 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑦𝑗𝑛𝑒𝑔𝑜 = = 𝑖𝑙𝑜ść 𝑟𝑧𝑒𝑐𝑧𝑦𝑤𝑖𝑠𝑡𝑒𝑗 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑗𝑖 ∗ 100% = 𝑖𝑙𝑜ść 𝑧𝑎𝑝𝑙𝑎𝑛𝑜𝑤𝑎𝑛𝑒𝑗 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑗𝑖 3 650 000 ∗ 100% = 100% 3 650 000 ➢ Wydajność personelu produkcyjnego 𝑊𝑦𝑑𝑎𝑗𝑛𝑜ść 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑒𝑙𝑢 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑦𝑗𝑛𝑒𝑔𝑜 = 𝑖𝑙𝑜ść 𝑟𝑧𝑒𝑐𝑧𝑦𝑤𝑖𝑠𝑡𝑒𝑗 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑐𝑗𝑖 3 650 000 = = 608333 𝑙𝑖𝑐𝑧𝑏𝑎 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑒𝑙𝑢 6 Tyle bochenków wyprodukuje jeden operator linii rocznie. Plan finansowy, źródła finansowania Zakład planuje pozyskanie środków na zakup i montaż linii produkcyjnej z kredytu bankowego lub z dofinasowania programu unijnego „Innowacyjna Gospodarka – Automatyzacja Linii Produkcyjnej”, na potrzeby którego odpowiednie dokumenty zostały już złożone. Firma dysponuje środkami własnymi na zrealizowanie tej inwestycji w wysokości 200 tysięcy złotych. Kwota ta może służyć jako wkład własny zależny od pozyskanego źródła finansowania. Obecne nakłady inwestycyjne, aktualne zdolności wytwórcze Nasza firma posiada nieużywaną część hali produkcyjnej, na której po modernizacji można zamontować pozyskaną linię produkcyjną. Aby całość była zgodna z normami bezpieczeństwa i higieny pracy konieczne jest wylanie posadzki oraz zapewnienie odpowiednich mediów. Powierzchnia przeznaczona na instalację innowacyjnej linii będzie wynosić 50 m^2 czyli o 10 więcej niż wymaga producent. Po otrzymaniu nakładów finansowych zatrudnimy niezbędny personel do zrealizowania przedsięwzięcia. Dzięki posiadanej flocie oraz doświadczonemu w handlu i spedycji jesteśmy w stanie zagwarantować terminowe wywiązanie się z kontraktów. Firma dysponuje środkami własnymi na zrealizowanie tej inwestycji w wysokości 200 tysięcy złotych. Pomijać kapitał zakładowy w wysokości 50 000 tysięcy złotych, firma gwarantuje realizację inwestycji. Obecnie firma nie posiada zadłużenia wobec obcych podmiotów, ZUS-u i urzędu skarbowego Koszty: • • • • • • koszt zakupu 1 linii – 600 tysięcy złotych adaptacja hali produkcyjnej do montażu linii – 100 tysięcy złotych montaż i uruchomienie – 75 tysięcy roczna konserwacja i przeglądy – 30 tysięcy przekwalifikowanie obecnych pracowników zatrudnienie nowych 12 pracowników. Sytuacja ekonomiczno-finansowa Bilans na dzień 5.05.2018 Firmy Rogal AKTYWA KWOTA A. Aktywa trwałe PASYWA KWOTA C. Kapitał własny I. Wartości niematerialne i prawne - I. Kapitał podstawowy II. Wypracowany przez lata zysk - I. Zobowiązania długoterminowe 1. Środki trwałe 1. Kredyty b) budynki wraz magazynem 2 070 000 D. Zobowiązania II. Rzeczowe aktywa trwałe a) 1 hekar gruntów 50 000 175 000 - II. Zobowiązania krótkoterminowe 1 000 000 Pensje (całkowity koszt pracodawcy) 200 000 c) flota samochodów 645 000 Premie d) sprzęt pordukcyjny 500 000 Koszty mediów, materiałów, amortyzacje 50 000 g) pozostałe urządzenia techniczne 50 000 Z tytułu usług (outsourcing) 5 000 Podatki III. Należności długoterminowe - IV. Inwestycje długoterminowe - - - B. Aktywa obrotowe I. Zapasy 1. Materiały II. Należności krótko terminowe 90 000 - III. Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne w kasie i na 200 000 rachunku bankowym AKTYWA RAZEM 2 375 000 PASYWA RAZEM 2 375 000 Rachunki zysków i strat Rok 2019 Wartość w zł Rok 2020 Wartość w zł Rok 2021 Wartość w zł Przychody (brutto) 3650000 4015000 4015000 Razem przychody Koszty (brutto) 2.1 zakup towarów 2.2 zakup surowców/materiałów 2.3 wynagrodzenia pracowników 2.4 czynsz 2.5 transport 2.6 energia, co, gaz, woda 2.7 usługi obce 2.8 podatki lokalne 2.9 reklama 2.10 ubezpieczenia 2.11 koszty administracycjne i telekom. 2.12 amortyzacja 3650000 4015000 4015000 Wyszczególnienie 62050 1085875 775625 155125 310250 155125 155125 31025 15512.5 62050 139612.5 155125 68255 1194463 853188 170638 341275 170638 170638 34128 17064 68255 153574 170638 68255 1194463 853188 170638 341275 170638 170638 34128 17064 68255 153574 170638 200000 200000 200000 3102500 3412750 3412750 4. Zysk brutto 547500 602250 602250 5. Podatek dochodowy 104025 114428 114428 7. Zysk netto 443475 487823 487823 2.13 kredyt, odsetki od kredytu (na rzecz inwestycji RAZEM KOSZTY Przedstawione są tutaj koszty stałe m.in. całkowity koszt zatrudnia pracowników czy opłaty czynszowe. Koszty zmienne są proporcjonalne do wielkości produkcji, zmieniają się wraz z jej wzrostem bądź spadkiem są zależne od zamówienia. Budżetowanie na rok 2019 ROGAL Rachunek zysków i strat działalności gospodarczej A. Przychody ze sprzedaży B. Koszty działalności operacyjnej C. Zysk ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk z działalności operacyjnej (C+D) G. Zyski nadzwyczajne H. Straty nadzwyczajne I. Zysk brutto (F+G-E-H) J.Podatek dochodowy K.Zysk netto (I-J) Rok 201 3 650 000 zł 3 102 500 zł 547 500zł - zł 300,00 zł 547 200 zł - zł - zł 547 200 zł 103 968 zł 443 232zł Zakładane przychody ze sprzedaży chleba z nowej linii produkcyjnej na koniec roku 2018 wyniosły ponad 3,5 mln złotych. Całkowity koszt działalności operacyjnej wyniósł 3 102 500 zł i składają się na niego wszystkie koszty związane z wytworzeniem naszych dóbr. Są one uwzględnione w bilansie działalności operacyjne ( koszt zużytych materiałów, wynagrodzenia, rachunki za prąd, gaz, czynsz, wydatki na media, amortyzacja pojazdów). Rok 2018 zakończy się wygenerowaniem zysku na poziomie 443 232 zł. Koszt jednostkowy wytworzenia produktu 𝐾𝐽 = 𝐾 3 102 500 = = 0,85 [𝑧ł] 𝑃 3650000 Kj-koszt jednostkowy K- całkowite koszty okresu P = wielkość produkcji wyrażona w jednostkach naturalnych. Nasze zdolności produkcyjne na rok 2018 uwzględniające wszystkie braki wynoszą 3650000 Podsumowanie i wnioski Inwestycja w nową linię produkcyjną i ma za zadanie spełnić kilka podstawowych funkcji takich jak osiągnięcie podanej wielkości zysku, konkurencyjność czy spełnianie oczekiwań klientów przez nasze przedsiębiorstwo. Realizując strategię dyskontową, czyli wprowadzenie i utrzymanie niskiej ceny w momencie wprowadzenia produktów na rynek jak i w późniejszym okresie dojrzałości na rynku zapewnimy stabilny rozwój naszej firmy. Strategia ta pozwoli nam zdobycie i utrzymanie dużej ilości klientów. Stopa zwrotu inwestycji wynosi 30% W przyszłości aby zwiększyć naszą sprzedaż należy utrzymać albo polepszyć jakość wypiekanych wyrobów przy równoczesnym utrzymaniu albo nawet obniżeniu ich ceny produkcji (ponieważ są to czynniki istotne dla konsumentów).
