Projekt UCHWAŁA NR Rady Miasta Szczecin z dnia

Projekt
UCHWAŁA NR
Rady Miasta Szczecin
z dnia
w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budŜetu Miasta Szczecin
za pierwsze półrocze, informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej
oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji
kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej wobec których Miasto
pełni funkcję organu tworzącego.
Na podstawie, art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie
gminnym (Dz.U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591 ze zm.) oraz art. 266 ust. 2 ustawy z dnia
27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1240 ze zm.)
Rada Miasta Szczecin uchwala, co następuje:
§ 1. 1. Ustala się zakres i formę informacji o przebiegu wykonania budŜetu Miasta za
pierwsze półrocze według następującej szczegółowości:
1. Część opisowa zawierającą ogólną charakterystykę budŜetu Miasta w zakresie dochodów
i wydatków, w podziale na bieŜące i majątkowe dla zadań gminy i powiatu oraz
porównanie wykonania budŜetu z analogicznym okresem roku ubiegłego.
2. Część obowiązująca zawierającą plan i wykonanie wynikające ze sprawozdawczości
budŜetowej pierwszego półrocza przedstawione w formie tabelarycznej w szczegółowości
nie mniejszej niŜ w uchwale budŜetowej.
3. Część objaśniająco-liczbowa zawierającą zestawienia w zakresie:
a) planu i wykonania dochodów budŜetowych za I półrocze roku budŜetowego
w porównaniu do I półrocza roku poprzedniego, z uwzględnieniem stopnia realizacji
planu oraz dynamiki planu i wykonania;
b) planu i wykonania wydatków budŜetowych za I półrocze roku budŜetowego
w porównaniu do I półrocza roku poprzedniego, z uwzględnieniem stopnia realizacji
planu oraz dynamiki planu i wykonania;
c) struktury planu i wykonania wydatków budŜetowych za I półrocze roku budŜetowego;
d) planu i wykonania wydatków majątkowych za I półrocze roku budŜetowego wg źródeł
finansowania i sfer w układzie zadaniowym;
e) informacji o realizacji zadań ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób
Niepełnosprawnych;
f) informacji o realizacji zadań finansowanych ze środków Funduszu Pracy;
g) informacji o realizacji planu finansowego zadań zleconych z zakresu administracji
rządowej.
4. Część objaśniająco-opisowa zawierającą syntetyczne objaśnienia odchyleń od planu
wykonania dochodów i wydatków,
5. Część informacyjna zawierającą:
a) informacje o zmianach planu dochodów i wydatków dokonanych w budŜecie Miasta
w I półroczu, wprowadzonych uchwałami Rady Miasta i zarządzeniami Prezydenta
Miasta;
b) zestawienie pism potwierdzających zmiany kwot dotacji celowych;
c) stan zobowiązań długoterminowych Miasta Szczecin;
d) poziom zobowiązań Miasta Szczecin na tle podstawowych wartości budŜetowych
i limitów ustawowych.
1
6. Część graficzna zawierającą prezentację syntetycznych wielkości budŜetowych w zakresie
realizacji budŜetu Miasta w I półroczu w formie wykresów.
§ 2. Ustala się zakres i formę informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy
finansowej w szczegółowości do:
1. Informacji o wyniku budŜetu oraz wielkości zadłuŜenia.
2. Wykaz przedsięwzięć określonych w załącznikach do wieloletniej prognozy finansowej
wraz z informacją o przebiegu ich realizacji.
§ 3. Ustala się zakres i formę informacji o przebiegu wykonania planów finansowych
samorządowych instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej
za I półrocze w szczegółowości do:
1. Zestawienia tabelaryczne dotyczące wykonania planów finansowych samorządowych
instytucji kultury, w tym:
a) wykonanie przychodów ogółem, w tym: dotacji podmiotowej,
b) wykonanie kosztów,
c) stanów naleŜności i zobowiązań, w tym: wymagalnych.
2. Zestawienia tabelaryczne dotyczące wykonania planów finansowych samodzielnych
publicznych zakładów opieki zdrowotnej, w tym:
a) wykonanie przychodów,
b) wykonanie kosztów,
c) stanów naleŜności i zobowiązań, w tym: wymagalnych.
§ 4. Traci moc uchwała Rady Miasta Nr LX/1119/06 z dnia 25 lipca 2006 roku w sprawie
zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budŜetu Miasta za pierwsze półrocze oraz
informacji o przebiegu wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury
i samodzielnych zakładów opieki zdrowotnej wobec których Miasto pełni funkcję organu
tworzącego.
§ 5. Wykonanie uchwały powierza się Prezydentowi Miasta.
§ 6. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem podjęcia.
2
UZASADNIENIE
PrzedłoŜony projekt w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania
budŜetu Miasta za pierwsze półrocze, informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy
finansowej oraz informacji o przebiegu wykonania planu finansowego samorządowych
instytucji kultury i samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej wobec których
Miasto pełni funkcję organu tworzącego został przygotowany w związku z wejściem w Ŝycie
przepisów nowej ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku (Dz.U.
z 2009 roku Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) i realizuje dyspozycję zawartą w art. 266 ust.2
ww. ustawy poprzez:
- doprowadzenie do zgodności zapisów z ww. ustawą oraz uchwałą w sprawie trybu prac
nad projektem uchwały budŜetowej (Uchwała Nr XLVIII/1208/10 Rady Miasta Szczecina
z dnia 21 czerwca 2010 roku);
- wprowadzenie zapisu (§ 2 projektu uchwały) dotyczącego informacji o kształtowaniu się
wieloletniej prognozy finansowej obejmującej wykaz przedsięwzięć, o których mowa
w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych wraz z informacją o przebiegu ich
realizacji, którą zgodnie z art.266 ust.1 pkt 2 zarząd jednostki samorządu terytorialnego
przedstawia organowi stanowiącemu i RIO w terminie do 31 sierpnia.
3