Zachowanie i kontrola trwałości projektów w ramach
advertisement
Spotkanie informacyjne dla Beneficjentów na temat zachowania i kontroli trwałości projektów w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Pomorskiego na lata 2007-2013 11 grudnia 2012 r. Anna Hutyra Urząd Marszałkowski Województwa Pomorskiego Departament Programów Regionalnych Zobowiązania Beneficjenta wynikające z umowy o dofinansowanie, które pozostają aktualne w 5-letnim „okresie trwałości” projektu Niepoddanie projektu zasadniczej modyfikacji w rozumieniu art. 57 ust. 1 Rozporządzenia 1083/2006 (zachowanie trwałości sensu stricto). Ewentualne wystąpienie zasadniczej modyfikacji bada się w dwóch krokach: 1. ustala się, czy doszło do zmiany charakteru własności elementu infrastruktury albo zaprzestania działalności produkcyjnej, 2. w przypadku stwierdzenia, że którekolwiek z wymienionych powyżej zdarzeń miało miejsce, bada się, czy miało ono wpływ na charakter lub warunki realizacji projektu lub spowodowało uzyskanie nieuzasadnionej korzyści przez przedsiębiorstwo lub podmiot publiczny. Wypełnienie pozostałych zobowiązań wynikających z umowy o dofinansowanie, a w szczególności zapewnienie, że dofinansowanie nie zostało wykorzystane niezgodnie z przeznaczeniem albo pobrane w nadmiernej wysokości: został zachowany cel projektu (m.in. utrzymanie wskaźnika produktu oraz osiągnięcie i w miarę możliwości utrzymanie wskaźnika rezultatu), projekt nie wygenerował dochodu w rozumieniu art. 55 Rozporządzenia 1083/2006, który nie został wcześniej uwzględniony w wyliczeniach luki w finansowaniu nie wystąpiła nie planowana pomoc publiczna nie nastąpiła zmiana okoliczności powodujących możliwość odzyskania przez beneficjenta podatku VAT, który stanowił wydatek kwalifikowalny odpowiednie przechowywanie (archiwizacja) dokumentacji związanej z projektem, wypełnianie obowiązków w zakresie informacji i promocji, wypełnianie obowiązku przekazywania do IZ informacji o kontrolach projektu prowadzonych przez inne instytucje, zachowanie zgodności z politykami horyzontalnymi (zrównoważonego rozwoju, równości kobiet i mężczyzn oraz niedyskryminacji). Kontrola trwałości projektów przez Instytucję Zarządzającą Kontroli trwałości dokonuje się z zasady jednorazowo w projektach, które znajdują się w połowie okresu trwałości, z tym że IZ może przeprowadzić ją na zasadzie planowej w dowolnym roku okresu trwałości, powtórzyć kontrolę oraz dokonać kontroli doraźnej. Ponadto IZ może w dowolnym momencie zwrócić się do Beneficjenta o złożenie wyjaśnień odnośnie trwałości projektu. Etapy planowej kontroli trwałości: 1. Pisemne wezwanie beneficjentów przez IZ do wypełnienia i odesłania Sprawozdania z zachowania trwałości projektu (wzór sprawozdania: Zał. nr 15 do Przewodnika Beneficjenta). 2. Po uzyskaniu ewentualnych wyjaśnień i uzupełnień, wytypowanie projektów do kontroli na miejscu na podstawie analizy ryzyka opartej zarówno na danych ze sprawozdań jak i innych czynnikach ryzyka, niezależnych od odpowiedzi udzielonych w sprawozdaniach. Sprawozdanie Beneficjenta z zachowania trwałości projektu 1. Czy miała miejsce zmiana charakteru własności elementu infrastruktury dofinansowanej w ramach projektu? 2. Czy miało miejsce zaprzestanie działalności produkcyjnej? 3. Czy zaistniały zmiany lub okoliczności, które potencjalnie mogą mieć wpływ na zachowanie celu projektu oraz zgodności z warunkami dofinansowania? 4. Czy w projekcie wystąpiły przychody, które nie zostały przewidziane we wniosku o dofinansowanie (w analizie finansowej w ramach studium wykonalności)? Pytanie dotyczy wyłącznie projektów, w których nie występuje dochód w rozumieniu art. 55 rozporządzenia 1083/2006, bez względu na ich wartość, nie podlegających zasadom pomocy publicznej. 5. Czy w projekcie wystąpił dochód w rozumieniu art. 55 rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006, który nie został wcześniej uwzględniony w trakcie oszacowywania wysokości dofinansowania metodą luki w finansowaniu? Pytanie dotyczy wyłącznie projektów, których wartość całkowita w momencie zakończenia realizacji przekroczyła równowartość 1 mln Euro, nie podlegających zasadom pomocy publicznej 6. Czy nastąpiła zmiana okoliczności powodująca możliwość odzyskania przez beneficjenta podatku VAT, który stanowił wydatek kwalifikowalny w projekcie? 7. Czy cała dokumentacja związana z realizacją projektu jest przechowywana w siedzibie Beneficjenta, w sposób gwarantujący jej zachowanie przez wymagany okres wynikający z umowy o dofinansowanie? 8. Czy nadal stosowane są wszystkie wynikające z umowy o dofinansowanie środki informacji i promocji adekwatne dla okresu trwałości projektu? 9. Czy dopełniono obowiązku przekazywania do Instytucji Zarządzającej informacji o wszystkich kontrolach projektu prowadzonych przez inne instytucje? 10. Czy projekt jest zgodny z politykami horyzontalnymi: zrównoważonego rozwoju (ochrony środowiska), równości kobiet i mężczyzn oraz niedyskryminacji? 11. Dodatkowe informacje i uwagi związane z trwałością projektu. Załączniki: 1. …………….. 2. …………….. 3. …………….. Data Podpis i pieczątka imienna osoby / osób upoważnionych do reprezentowania beneficjenta Trwałość – źródła informacji Rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 - art. 57 ust. 1 Umowa o dofinansowanie projektu - § 9 ust. 6, 7 i 8. Przewodnik Beneficjenta: Podrozdział 13.5 Kontrola trwałości projektu Załącznik nr 4 (Kwalifikowalność), Podrozdział 4.3. Załącznik nr 15 Wzór Sprawozdania Beneficjenta z zachowania trwałości projektu „Zagadnienie zachowania trwałości projektu współfinansowanego z funduszy europejskich” (marzec 2012 r.), dokument poradnikowy o charakterze niewiążącym wydany przez Ministerstwo Rozwoju Regionalnego http://dpr.pomorskie.eu/pl/aktualnosci/dodatkowe_dokumenty/trwalosc_projektow Wzór Sprawozdania z zachowania trwałości projektu w postaci edytowalnego formularza Wymieniony powyżej dokument wydany przez MRR DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ
