Wykaz typów czynów zabronionych z zakresu przestępczości

Zał. 1. Wykaz typów czynów zabronionych z zakresu przestępczości gospodarczej,
stanowiących przedmiot informacji
Przestępstwa dotyczące skierowanych przeciwko interesom konsumentów, wierzycieli,
przedsiębiorców, instytucji finansowych, emitentów papierów wartościowych oraz Skarbu
Państwa, określone w następujących przepisach:
- Kodeksie karnym:
1) art. 296 (nadużycie zaufania), z wyłączeniem spraw, w których obowiązek
zajmowania się sprawami majątkowymi lub działalnością gospodarczą dotyczył
małżonków wzajemnie względem siebie, rodziców względem małoletnich dzieci,
opiekuna i kuratora spadku;
2) art. 296a (korupcja gospodarcza);
3) art. 297 (oszustwo kredytowe), z wyłączeniem spraw, w których podmiotem tego
przestępstwa była osoba fizyczna nie prowadząca działalności gospodarczej lub gdy
oszustwo nie pozostawało w związku z prowadzoną przez nią działalnością
gospodarczą;
4) art. 298 (oszustwo asekuracyjne), z wyłączeniem spraw, w których podmiotem tego
przestępstwa była osoba fizyczna nie prowadząca działalności gospodarczej lub gdy
oszustwo nie pozostawało w związku z prowadzoną przez nią działalnością
gospodarczą;
5) art. 299 (pranie pieniędzy);
6) art. 300 (udaremnienie lub uszczuplenie zaspokojenia wierzycieli), z wyłączeniem
spraw, w których podmiotem tego przestępstwa była osoba fizyczna nie prowadząca
działalności gospodarczej lub gdy czyn nie pozostawał w związku z prowadzoną przez
nią działalnością gospodarczą;
7) art. 301 (doprowadzenie do upadłości lub niewypłacalności);
8) art. 302 (faworyzowanie niektórych wierzycieli), z wyłączeniem spraw, w których
podmiotem tego przestępstwa była osoba fizyczna nie prowadząca działalności
gospodarczej lub gdy czyn nie pozostawał w związku z prowadzoną przez nią
działalnością gospodarczą;
9) art. 303 (nierzetelne prowadzenie dokumentacji);
10) art. 304 (lichwa), z wyłączeniem spraw, w których podmiotem tego przestępstwa była
osoba fizyczna nie prowadząca działalności gospodarczej lub gdy czyn nie pozostawał
w związku z prowadzoną przez nią działalnością gospodarczą;
11) art. 305 (udaremnienie przetargu);
12) art.
(usuwanie
306
lub
fałszowanie
oznaczeń
towaru),
z
wyłączeniem
spraw, w których podmiotem tego przestępstwa była osoba fizyczna nie
prowadząca
działalności
gospodarczej
związku
prowadzoną
przez
z
nią
lub
gdy
działalnością
czyn
nie
gospodarczą
pozostawał
(nie
w
będącą
profesjonalnym uczestnikiem obrotu gospodarczego);
13) art. 311 (rozpowszechnianie fałszywych informacji);
14) art. 284 (przywłaszczenie), wyłącznie w przypadkach ich równoczesnego powiązania
z piramidami finansowymi i innymi zachowaniami skierowanymi przeciwko
interesom wielu konsumentów lub rynków finansowych;
15) art. 286 (oszustwo), wyłącznie w przypadkach ich równoczesnego powiązania z
piramidami finansowymi i innymi zachowaniami skierowanymi przeciwko interesom
wielu konsumentów lub rynków finansowych.
- Kodeksie spółek handlowych: art. 586 ( n i e zgłoszenie upadłości spółki).
- Kodeksie karnym skarbowym:
1) art. 76 k.k.s. (oszustwo podatkowe), wyłącznie w zakresie tzw. oszustwa
karuzelowego (wyłudzenie podatku VAT), kwalifikowanego także na podstawie
innych przepisów;
2) art. 106d k.k.s. (działalność gospodarcza w zakresie obrotu dewizowego);
- innych ustawach, w tym:
1) art. 24a ustawy z dnia 16 kwietnia 1993 r. o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz.
U. z 2003 r. Nr 153, poz. 1503); sprzedaż lawinowa;
2) art. 77-79 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr
152 , poz. 1223); nieprowadzenie ksiąg rachunkowych;
3) art. 171 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2002, Nr 72,
poz.665); naruszenie ustawowego zastrzeżenia wyłączności w zakresie działalności
bankowej;
4) art. 56a i 57-60 ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U.
z 2010 r. Nr 48, poz.284);
5) art. 287-296 i art. 298, 299 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach
inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz.1546, z późn. zm.);
6) art. 178-183 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2010, Nr 211,
poz. 1384);
2
7) art. 99-101, 103,104 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o
spółkach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 185, poz. 1439 oraz z 2010 r. Nr 167, poz.
1129);
8) art. 45 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym (Dz. U.
Nr 183, poz. 1539, z późn. zm.);
9) art. 35-37 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz
finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46, poz. 276);
10) art. 42 ustawy z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (Dz.
U z 2009 r. Nr 84, poz. 711);
11) art. 215-221 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010r. Nr 34, poz. 189);
12) art. 225-229a ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej (Dz. U.
z 2010 r. Nr 11, poz. 66);
13) art. 47-48 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o pośrednictwie ubezpieczeniowym (Dz. U.
z 2003 r. Nr 124, poz. 1154);
14) art. 522-523 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. – prawo upadłościowe i naprawcze (Dz.
U. z 2009 r. Nr 175, poz. 1361);
15) art. 50 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych
(Dz. U. z 2004 r. Nr 116, poz. 1207);
16) art. 40 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych
oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2004 r. Nr 116,
poz. 1205);
3