Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku
advertisement
SEJMIK WOJEWÓDZTWA DOLNOŚLĄSKIEGO IV KADENCJA PROTOKÓŁ NR 48/14 KOMISJA ROZWOJU TURYSTYKI, REKREACJI I SPORTU Przewodniczący Radny: Andrzej Jaroch 10 czerwca 2014 roku godz. od 15:00 do 15:40 Dolnośląski Urząd Wojewódzki Sala 1222 Załączniki: – Obecni radni i goście według załączonej listy Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Lista nieobecnych członków Komisji: 1. Elżbieta Gaszyńska; 2. Paweł Wróblewski. Komisja zebrała się dnia 10 czerwca 2014 roku w sali 1222 (sala posiedzeń Sejmiku) gmachu Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego we Wrocławiu. W posiedzeniu uczestniczyło 10 radnych. Obradom Komisji przewodniczył radny Andrzej Jaroch. Obradowano według następującego porządku: 1. Przyjęcie porządku obrad. 2. Opiniowanie sprawozdania Zarządu Województwa Dolnośląskiego z wykonania budżetu za rok 2013 oraz sprawozdania finansowego Województwa Dolnośląskiego na dzień 31 grudnia 2013 roku. 3. Sprawy różne, wolne wnioski. Przewodniczący Komisji Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu SWD Andrzej Jaroch – otworzył posiedzenie Komisji Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu. Przywitał wszystkich gości oraz członków Komisji. ad 1 Przewodniczący A. Jaroch – przeszedł do punktu porządku obrad dotyczącego przyjęcia porządku obrad Komisji. Wobec braku uwag poddał porządek obrad pod głosowanie: Za – 7 Przeciw – 0 Wstrzymało się – 0 2 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ ad 2 Przewodniczący A. Jaroch – przeszedł do punktu porządku obrad dotyczącego opiniowania sprawozdania Zarządu Województwa Dolnośląskiego z wykonania budżetu za rok 2013 oraz sprawozdania finansowego Województwa Dolnośląskiego na dzień 31 grudnia 2013 roku. Poprosił o prezentacje. Dyrektor Wydziału Funduszy Zagranicznych UMWD Edyta Szelągiewicz – zaprezentowała ogólne informacje na temat wykonania budżetu za 2013 rok. Przedstawiła plan i wykonanie budżetu Województwa Dolnośląskiego w 2013 r.: Wyjaśniła, że na wykonanie przychodów zasadniczy wpływ miały wolne środki z 2012 roku z tytułu opłat za wyłączenie gruntów z produkcji rolnej. Przedstawiła wynik Budżetu Województwa Dolnośląskiego w 2013 r.: 3 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Poinformowała, że na przedstawioną sytuację wpływ miało przede wszystkim wykonanie ponadplanowych dochodów, przede wszystkich z tytułu zadań współfinansowanych z budżetu Unii Europejskiej. Przypomniała, że ponieważ od 2010 roku środki europejskie nie podlegają roczności budżetu, zatem jednostka samorządu terytorialnego może pod koniec roku wnioskować o środki, które z założenia wydatkować będzie w roku następnym. W ten sposób Województwo Dolnośląskie pod koniec 2013 roku otrzymało środki europejskie w wysokości 23 661 880 zł. Nadmieniła, że na nadwyżkę budżetową wpływ miały także ponadplanowe dochody z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych – w wysokości 14 338 304 zł; opłaty z tytułu wyłączenia gruntów z produkcji rolnej – w wysokości 6 388 109 zł; naliczenie kar kontrahentom – ponadplanowe dochody w wysokości 4 510 406 zł. Zaprezentowała nadwyżkę operacyjną Województwa Dolnośląskiego w 2013 r.: 4 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Przypomniała, że zgodnie z art. 242 ustawy o finansach publicznych wydatki bieżące nie mogą być finansowane dochodami majątkowymi, muszą być finansowane tylko i wyłącznie dochodami bieżącymi. Zaprezentowała dochody Województwa Dolnośląskiego w roku 2013 według źródeł: Nawiązując do źródła w postaci dotacji powiedziała, że głównie są to dotacje z budżetu państwa, w szczególności na zadania z zakresu administracji rządowej – na te zadania kwota planowanych dochodów na koniec 2013 roku wynosiła 265 321 793 zł, natomiast wykonanie 249 245 410 zł. Dodała, że ważne środki Województwo otrzymuje również z dotacji budżetu państwa na współfinansowanie zadań unijnych – plan na koniec 2013 roku wynosił 87 638 621 zł, natomiast wykonanie 82 357 158 zł. Dochody ze źródeł innych niż wcześniej wymienione to głównie środki europejskie, które województwo otrzymuje na zadania własne. Plan na dzień 31 grudnia 2013 roku wynosił 308 878 913 złotych, natomiast ponadplanowe wykonanie wynosiło 332 617 523 zł. Na subwencję ogólną składa się część wyrównawcza (kwota 37 000 000 zł), część oświatowa (70 000 000 zł), część regionalna (78 000 000 zł). 5 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Zaprezentowała strukturę wykonania dochodów Województwa Dolnośląskiego w 2013 roku: 185,8 mln 363,8 mln 588,7 mln 332,6 mln 155,5 mln udziały w podatkach subwencja dotacje środki zagraniczne, w tym z Unii Europejskiej dochody uzyskiwane przez jednostki budżetowe i sprzedaż majątku Przedstawiła udział KGHM w podatku dochodowym od osób prawnych w budżecie Województwa Dolnośląskiego w latach 2007-2013: 6 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Dochody Województwa Dolnośląskiego w 2013 r.: Zaprezentowała wykonanie wydatków na 31 grudnia w latach 2007-2013 z wyszczególnieniem wydatków majątkowych: 7 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Przedstawiła wykonanie wydatków Województwa Dolnośląskiego w 2013 roku według realizowanych dziedzin: Nawiązując do wykonania wydatków budżetu Województwa w ujęciu procentowym poinformowała, że transport stanowił ponad 37% wydatków, rolnictwo niecałe 17%, wsparcie rozwoju regionalnego prawie 10%, edukacja i nauka ponad 9%, kultura, kultura fizyczna i turystyka prawie 8%. Przedstawiła wykonanie wydatków majątkowych Województwa Dolnośląskiego w 2013 r. według realizowanych dziedzin: 8 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Poinformowała, że wydatki majątkowe stanowiły blisko 40% wydatków ogółem. W ujęciu procentowym: transport – prawie 41% wykonanych wydatków majątkowych; rolnictwo – prawie 30% wykonanych wydatków majątkowych; kultura, kultura fizyczna i turystyka – prawie 4% wykonanych wydatków majątkowych. Przedstawiła wykonanie wydatków Województwa Dolnośląskiego w 2013 roku na projekty zagraniczne w podziale na programy: 9 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Poinformowała, że ponad 77% ogólnych wydatków na projekty zagraniczne stanowią wydatki majątkowe (kwota 474 957 724 zł) – pozostała kwota to wydatki bieżące. W ujęciu procentowym ponad 54% wydatków wykonanych zostało w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego; Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko – prawie 19%, Program Operacyjny Kapitał Ludzki – 16% wykonanych wydatków; Program Rozwoju Obszarów Wiejskich – prawie 6%; Europejska Współpraca Terytorialna – prawie 4%. Obligacje i kredyty w latach 2006 – 2014: 10 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Poinformowała, że zadłużenie Województwa Dolnośląskiego na koniec 2013 roku wyniosło 552 650 000 złotych, w tym z tytułu zaciągniętych kredytów była to kwota 473 650 000 zł, z wyemitowanych obligacji 79 000 000 zł. Na obsługę zaciągniętego w 2013 kredytu Województwo Dolnośląskie będzie musiało przeznaczyć kwotę ponad 24 000 000 zł. Cała obsługa zadłużenia, które Województwo zaciąga od 2006 roku będzie kosztowała 366 259 744 zł. 11 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Podziękowała za uwagę. Dyrektor Wydziału Finansów i Rachunkowości Beata Żarczyńska – przypomniała, że sprawozdanie finansowe Województwa Dolnośląskiego za 2013 rok składa się z: bilansu z wykonania budżetu Województwa Dolnośląskiego, sporządzonego na dzień 31 grudnia 2013 roku, zamykającego się sumą bilansową 292 584 418,82 zł i wykazującego wynik wykonania budżetu w kwocie 38 154 013,53 zł; łącznego bilansu, obejmującego dane wynikające z bilansów 34 wojewódzkich jednostek budżetowych, sporządzonego na dzień 31 grudnia 2013 roku, zamykającego się sumą bilansową 3 736 558 573,22 zł; łącznego rachunku zysków i strat, obejmującego dane wynikające z rachunków zysków i strat wojewódzkich jednostek budżetowych za rok obrotowy 1 stycznia-31 grudnia 2013, wykazującego zysk netto: 962 451 174,84 zł; łącznego zestawienia zmian w funduszu, obejmującego dane wynikające z zestawień zmian w funduszu wojewódzkich jednostek budżetowych za rok obrotowy 1 stycznia – 31 grudnia 2013, wykazującego wzrost funduszu o 348 519 237,81 zł. Przypomniała, że sprawozdanie finansowe Województwa Dolnośląskiego sporządzane jest zgodnie z ustawą o finansach publicznych oraz zgodnie z ustawą o rachunkowości i aktami 12 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ wykonawczymi, jakim jest między innymi rozporządzenie Ministra Finansów szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej. Podkreśliła, że łączny bilans wykonania budżetu, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian funduszu wskazują na tendencję wzrostową działań, jakie podejmuje województwo. Suma bilansowa w przypadku wszystkich omawianych sprawozdań jest wzrostowa: w przypadku bilansu z wykonania budżetu wzrost sumy bilansowej wynosi 15% – wpływ po stronie aktywów miał wzrost środków pieniężnych (o 15%, na koniec grudnia 2013 roku wynosił ogólnie 292 500 000 zł) oraz wzrosty należności, które w roku 2014 zamieniły się na środki pieniężne. Po stronie pasywnej na wzrost sumy bilansowej wpływ miał wynik z wykonania budżetu (w ujęciu procentowym wzrost ten wynosił prawie 400%, nominalnie 51 000 000 zł). Zwróciła uwagę, że znaczącą pozycją po stronie pasywnej są również zobowiązania finansowe – ich spadek również pozytywnie wpływa na sumę bilansową. Jako drugie istotne sprawozdanie przedstawiła łączny bilans wojewódzkich jednostek budżetowych – również pokazuje on, że suma bilansowa wzrasta. Wpływ na wzrost tej sumy bilansowej w roku 2013 miały przede wszystkim wzrosty rzeczowych aktywów trwałych, na które składa się przede wszystkim wzrost wartości środków trwałych oraz wzrosty długoterminowych aktywów finansowych. W środkach trwałych jest to przede wszystkim efekt prowadzonych inwestycji – największe z nich są realizowane przez Dolnośląską Służbę Dróg i Kolei, Dolnośląski Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych oraz Urząd Marszałkowski Województwa Dolnośląskiego. Poinformowała, że drugim elementem powodującym wzrost aktywów jest długoterminowy majątek finansowy, ma to miejsce za sprawą objęcia udziałów i akcji między innymi w takich spółkach jak Uzdrowisko Szczawno-Jedlina (20 000 000 zł), Uzdrowisko Lądek-Długopole (17 000 000 zł), Sanatoria Dolnośląskie, Dolnośląskie Centrum Zdrowia Psychicznego we Wrocławiu, Arleg w Legnicy (1 500 000 zł). Po stronie aktywów znaczące procentowe wykonanie miało miejsce w przypadku należności długoterminowych – dokonano dopłaty do kapitału Dolnośląskiej Agencji Współpracy Gospodarczej, która podlega zwrotowi (3 000 000 zł na koniec roku 2015 i 3 000 000 zł na koniec roku 2016). Zwróciła uwagę, że znaczącemu 13 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ wzrostowi po stronie pasywnej w łącznym bilansie uległ fundusz – jest on kategorią, która odzwierciedla wszystkie działania mające miejsce po stronie aktywnej i jest wynikiem przyjęcia na stan majątku trwałego oraz rozliczenia wyniku finansowego za rok poprzedni. 34 jednostki budżetowe w roku 2013 wypracowały zysk w wysokości 962 451 000 zł, ten zysk jest nieznacznie niższy od wypracowanego rok wcześniej. Wyjaśniła, że powodem mniejszego zysku są osiągnięte mniejsze odsetki, między innymi od lokat, a także dochody budżetowe, które były niższe niż w roku 2012. Nadmieniła, że kategoria wyniku finansowego w łącznym rachunku zysków i strat jednostek budżetowych jest kategorią memoriałową, różni się tym od wypracowanej nadwyżki która prezentuje się w sposób kasowy. Jako ostatnie sprawozdanie przedstawiła łączne zestawienie zmian funduszu – pokazuje on również tendencje wzrostowe, wynikające z realizowanych wydatków majątkowych przyjętych inwestycji. Przypomniała, że sprawozdanie finansowe Województwa Dolnośląskiego podlega obligatoryjnemu badaniu. Takie badanie za 2013 rok zostało przeprowadzone przez firmę Fiskar, wybraną przez Sejmik uchwałą z dnia 7 listopada 2013 roku. Biegli w celu wydania miarodajnej opinii o prawidłowości prowadzonych ksiąg i operacji określali próbę badawczą 14 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ – spośród 34 jednostek budżetowych wybrano najbardziej znaczące (w tym roku było to 8 jednostek, w których przeprowadzono szczegółową kontrolę poprawności stosowanych zasad ewidencji i ujmowanych danych w sprawozdaniach). W próbce znalazł się między innymi Urząd Marszałkowski Województwa Dolnośląskiego, Dolnośląski Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych, Dolnośląska Służba Dróg i Kolei we Wrocławiu – wartość aktywów wypracowanych przez te 3 jednostki stanowi 91% ogółu aktywów. Kolejnymi jednostkami były Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Świdnicy, Kolegium Nauczycielskie we Wrocławiu, Instytut Rozwoju Terytorialnego we Wrocławiu, Dolnośląska Instytucja Pośrednicząca, Dolnośląskie Samorządowe Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Legnicy. Przypomniała, że w wyniku czynności rewizji finansowej biegli mają obowiązek wydania opinii i raportu z badania, poinformowała że opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Województwa Dolnośląskiego za rok 2013 jest pozytywna. Wobec powyższego poprosiła o pozytywną opinię dla sprawozdania finansowego Województwa Dolnośląskiego za rok 2013. Podziękowała za uwagę. Grażyna Malczuk – nawiązując do kwestii dofinansowania spółki Arleg wskazała na doniesienia mówiące, że kwota 1 500 000 zł dla tej spółki była przekazywana z przeznaczeniem na dofinansowanie dwóch projektów na wkład własny. Zapytała, skąd w takim razie przeznaczenie środków na podwyższenie kapitału. W kwestii środków przeznaczonych dla Dolnośląskiej Agencji Współpracy Gospodarczej zapytała, dlaczego przekazana dopłata ma zostać zwrócona. Dyrektor B. Żarczyńska – odpowiedziała, że nie ma innej możliwości jak podwyższenie kapitału. Przepisy nie pozwalają na udzielenie dotacji. G. Malczuk – zapytała o przyczyny dofinansowania spółki Arleg oraz jaki jest wynik finansowy tej spółki. Dyrektor B. Żarczyńska – odpowiedziała, że nie ma takiej informacji. 15 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ G. Malczuk – poprosiła o przedstawienie tej informacji przez sesją Sejmiku Województwa Dolnośląskiego w dniu 26 czerwca 2014 roku. Poprosiła o informację dotyczącą przedmiotu oraz wartości obu projektów na wkład własny, w ramach których spółce Arleg przekazano środki. Dyrektor B. Żarczyńska – odpowiadając na pytanie dotyczące Dolnośląskiej Agencji Współpracy Gospodarczej powiedziała, że była to dopłata do kapitału, która nie powoduje wzrostu kapitału podstawowego, tylko jest zobowiązaniem w spółce i podlega zwrotowi. Powiedziała, ze dopłata przekazana do DAWG w wysokości 6 000 000 zł została w sprawozdaniu ujęta jako należność długoterminowa, jest ujmowana na kapitale zapasowym lub rezerwowym. Przewodniczący A. Jaroch – zwrócił uwagę, że kwalifikacja w sprawozdaniu budżetowym wydatków na projekty zagraniczne dotyczy środków zagranicznych, ale przeznaczanych na projekty lokalne. Dyrektor E. Szelągiewicz – wyjaśniła, że przejściowym źródłem finansowania tych projektów są środki zagraniczne. Dodała, że są to projekty własne województwa, od 2010 roku środki europejskie na projekty unijnych beneficjentów, oprócz dotacji, nie są ujmowane w budżecie. Są to środki na projekty własne województwa współfinansowane ze środków zagranicznych. Przewodniczący A. Jaroch – zapytał o dalsze głosy ze strony członków Komisji oraz Dyrektorów Wydziałów Merytorycznych UMWD. Wobec braku pytań poddał pod głosowanie opinię sprawozdania Zarządu Województwa Dolnośląskiego z wykonania budżetu za rok 2013 oraz sprawozdania finansowego Województwa Dolnośląskiego na dzień 31 grudnia 2013 roku: 16 Komisja Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego IV kadencji ___________________________________________________________________________ Za – 10 Przeciw – 0 Wstrzymało się – 0 Przewodniczący A. Jaroch – poinformował, że w zakresie merytorycznym Komisji Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu opinia wobec sprawozdań jest pozytywna. ad 3 Przewodniczący A. Jaroch – przeszedł do punktu porządku obrad pn. „Sprawy różne, wolne wnioski”. Wobec braku głosów w tym punkcie, a także wobec wyczerpania porządku obrad zamknął posiedzenie Komisji Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego. Protokolant: Przewodniczący Komisji Rozwoju Turystyki, Rekreacji i Sportu Sejmiku Województwa Dolnośląskiego Tomasz Juskowiak Andrzej Jaroch 17
