Instrukcji wypełniania wniosku o płatność z Europejskiego
advertisement
ul. Moniuszki7/9 90-101 Łódź www.cop.lodzkie.pl tel. /+42/ 230 15 50 fax /+42/ 230 15 51 [email protected] Instrukcja wypełniania wniosku o płatność z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Łódzkiego na lata 20142020 w przypadku awarii aplikacji głównej Centralnego systemu teleinformatycznego - SL2014 Łódź, wrzesień 2016 r. W przypadku awarii aplikacji SL2014 Beneficjent zobowiązany jest przygotować wniosek o płatność zgodnie z aktualną wersją „Instrukcji wypełniania wniosku o płatność z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Łódzkiego na lata 2014-2020 w przypadku awarii aplikacji głównej Centralnego systemu teleinformatycznego SL2014”. I. ZASADY POPRAWNEGO PRZYGOTOWANIA I WYPEŁNIANIA WNIOSKU O PŁATNOŚĆ Wniosek o płatność należy wypełnić elektronicznie w języku polskim zgodnie z niniejszą instrukcją. Wypełnienie odręczne nie jest dopuszczalne. Wszelkie kwoty i dane finansowe we wniosku powinny być wyrażone w PLN, z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. Pola zaznaczone na szaro nie są wypełniane przez Beneficjenta. Wypełnia je pracownik IP RPO WŁ, dokonujący weryfikacji wniosku złożonego przez Beneficjenta. Wszystkie elementy formularza typu checkbox (pole, kratka) należy wypełnić poprzez dwukrotne kliknięcie lewym przyciskiem myszy na wybranym polu wyboru i po ukazaniu się okna „Opcje pola wyboru formularza” w „Wartości domyślnej”, wybrać opcję „Zaznaczone” oraz zaakceptować przyciskiem „OK”. Wypełniony wniosek o płatność należy zapisać na płycie CD/DVD i wydrukować w jednym egzemplarzu. Wersja papierowa i elektroniczna muszą być tożsame. Płyta CD/DVD powinna być opisana w taki sposób, by jednoznacznie określała, jakiego wniosku dotyczy tj. nazwa Beneficjenta, numer i nazwa Projektu, data sporządzenia wniosku o płatność. Wszystkie strony wniosku o płatność powinny być przez Beneficjenta zaparafowane, natomiast na ostatniej stronie Beneficjent składa podpis wraz z pieczęcią imienną i pieczęcią firmową. Do wniosku o płatność należy dołączyć pismo przewodnie, w którym Beneficjent powinien zawrzeć również wszystkie dodatkowe informacje bądź wyjaśnienia, potrzebne podczas weryfikacji wniosku o płatność. II. TERMIN SKŁADANIA WNIOSKÓW O PŁATNOŚĆ. Beneficjent wnioskuje o przekazanie dofinansowania w formie zaliczki lub refundacji, wykazuje wydatki poniesione na realizację Projektu lub przekazuje informację o postępie realizacji Projektu składając do IP RPO WŁ wniosek o płatność, zgodnie z harmonogramem płatności nie rzadziej niż raz na 6 miesięcy i nie częściej niż raz na miesiąc. 2 Beneficjent pierwszy wniosek o płatność powinien złożyć w terminie do 3 miesięcy od dnia zawarcia Umowy, natomiast wniosek o płatność końcową w terminie 30 dni od dnia zakończenia realizacji Projektu. Beneficjent ma prawo do wcześniejszego złożenia wniosku o płatność końcową w przypadku zakończenia Projektu przed upływem terminu. Wniosek o płatność pełniący funkcję sprawozdawczą należy składać raz na 6 miesięcy, licząc od dnia złożenia poprzedniego wniosku o płatność, jeżeli w okresie tym Beneficjent nie ponosi żadnych wydatków albo ponosi wydatki, lecz nie występuje o ich refundację. Należy podkreślić, że stosownie do obowiązków Beneficjenta w zakresie informacji i promocji, wynikających z Umowy o dofinansowanie, wszelka dokumentacja związana z realizacją Projektu (korespondencja, pisma przewodnie, umowy/aneksy z wykonawcami, umowy zlecenia, protokoły odbioru, oświadczenia) powinna zawierać odpowiednie logotypy, rozmieszczone zgodnie z „Podręcznikiem wnioskodawcy i Beneficjenta programów polityki spójności 2014-2020 w zakresie informacji i promocji”. II. FUNKCJE WNIOSKU O PŁATNOŚĆ. Wniosek o płatność może pełnić funkcję: sprawozdawczą, stanowiąc narzędzie umożliwiające monitorowanie postępu rzeczowofinansowego realizacji projektu. sprawozdawczo – finansową i dotyczy: a) wnioskowania o przyznanie płatności zaliczkowej, przy czym przekazanie pierwszej transzy płatności zaliczkowej następuje na podstawie Umowy o dofinansowanie i wniosku o pierwszą płatność zaliczkową. Warunkiem przekazania Beneficjentowi dofinansowania w formie zaliczki jest przedstawienie przez niego zabezpieczenia prawidłowej realizacji Umowy w formie i na kwotę określoną w Umowie o dofinansowanie. Zabezpieczenie należy wnieść w ciągu 14 dni od podpisania Umowy o dofinansowanie. b) rozliczenia płatności zaliczkowej, czyli rozliczenia środków przekazanych w ramach wcześniejszych transz zaliczkowych. Wypłata kolejnej transzy zaliczki zależna jest od rozliczenia dotychczas otrzymanych transz w wysokości określonej w Umowie o dofinansowanie. c) wnioskowania o przekazanie płatności pośredniej, czyli o przekazanie kwoty refundacji części wydatków kwalifikowalnych poniesionych w miarę postępu realizacji projektu przez Beneficjenta. d) wnioskowania o przekazanie płatności końcowej, czyli o przekazanie kwoty stanowiącej refundację określonej w Umowie o dofinansowanie części lub całości wydatków kwalifikowalnych poniesionych na realizację projektu. Jeżeli w trakcie realizacji projektu Beneficjent złożył wniosek/wnioski o płatność pośrednią/zaliczkową, to płatność końcowa nie może stanowić mniej niż, określony w Umowie 3 o dofinansowanie, procentowy udział ogólnej kwoty kosztów kwalifikowalnych objętych dofinansowaniem. W przypadku konieczności złożenia korekty wniosku o płatność, zgodnie z informacją przekazaną po weryfikacji przez IP RPO WŁ, Beneficjent poprawia jedynie te elementy, które zostały wskazane w wezwaniu. W przypadku, gdy poprawki wprowadzone zgodnie z uwagami zawartymi w wezwaniu, implikują kolejne zmiany, Beneficjent wprowadza je do wniosku o płatność i/lub do odpowiednich załączników. Wniosek może podlegać wycofaniu, gdy: został złożony kolejny wniosek o płatność w danym miesiącu; Beneficjent nie załączył do wniosku podstawowych załączników umożliwiających weryfikacje; Beneficjent uchyla się od wprowadzenia poprawek wskazanych w wezwaniu do złożenia korekty wniosku pomimo dwukrotnego wezwania. Beneficjent zobowiązany jest przechowywać w dokumentacji związanej z realizacją Projektu oryginały wszystkich dokumentów, załączanych do wniosków o płatność. Beneficjent przechowuje dokumentację związaną z realizacją Projektu w sposób zapewniający dostępność, poufność i bezpieczeństwo, oraz jest zobowiązany do poinformowania IP RPO WŁ o miejscu jej archiwizacji w terminie do 14 dni od dnia zmiany lokalizacji przechowywania dokumentacji. 4 IV. INSTRUKCJA WYPEŁNIANIA FORMULARZA WNIOSKU O PŁATNOŚĆ 1. Identyfikacja wniosku Pkt. 1.1 Wniosek za okres W polu „od” należy wpisać: w przypadku pierwszego wniosku o płatność – datę rozpoczęcia realizacji Projektu określoną w Umowie o dofinansowanie; w przypadku kolejnych wniosków o płatność – pierwszy dzień kalendarzowy po dacie wpisanej w polu „do” poprzedniego wniosku o płatność lub najwcześniejszą datę poniesienia wydatku rozliczanego przedmiotowym wnioskiem o płatność (jeśli data poniesienia tego wydatku jest wcześniejsza niż data wskazana w polu „do” poprzedniego wniosku o płatność). W polu „do” należy wpisać datę kończącą okres, za jaki składany jest wniosek. W przypadku wniosku o płatność końcową należy wpisać datę zakończenia realizacji Projektu. Data ta nie może być późniejsza, niż data zakończenia realizacji Projektu, określona w Umowie/aneksie do Umowy o dofinansowanie. Pkt. 1.2 Rodzaj wniosku W punkcie należy zaznaczyć jaki wniosek Beneficjent składa odnosząc się do rodzaju płatności o jaką zamierza wnioskować Beneficjent. W zależności od sytuacji można zaznaczyć więcej niż jedną opcję. Np. w przypadku rozliczania otrzymanej transzy zaliczki i jednoczesnego wnioskowania o kolejną transzę zaznaczyć należy punkt 1.2.1 oraz 1.2.3 W przypadku rozliczania zaliczki i równoczesnego wnioskowania o refundację, należy zaznaczyć punkt 1.2.3 oraz 1.2.2 Pkt. 1.2.1 Wniosek o zaliczkę Pole („kratkę”) Beneficjent zaznacza wówczas, gdy wnioskuje o wypłatę transzy/całości przyznanej zaliczki. Pkt. 1.2.2 Wniosek o refundację Pole („kratkę”) Beneficjent zaznacza w sytuacji, gdy wnioskuje o refundację poniesionych przez siebie wydatków wykazanych we wniosku o płatność. Pkt. 1.2. 3 Wniosek rozliczający zaliczkę Pole („kratkę”) Beneficjent zaznacza wówczas, gdy składa wniosek rozliczający przekazaną wcześniej zaliczkę. 5 Pkt. 1.2.4 Wniosek sprawozdawczy Pole wypełniane w sytuacji, gdy Beneficjent dokonuje jedynie sprawozdania z przebiegu realizacji Projektu, nie wnioskując o płatność lub nie rozliczając zaliczki. Pkt. 1.2.5 Wniosek o płatność końcową Pole („kratkę”) Beneficjent zaznacza zawsze składając ostatni wniosek o płatność, dotyczący danego Projektu. Wybranie powyższej opcji oznacza, iż w ramach danego Projektu Beneficjent nie planuje już składać kolejnych wniosków o płatność. Płatność końcową może obejmować wszystkie wydatki kwalifikowalne poniesione w ramach Projektu. Wówczas Projekt rozliczany jest jednym wnioskiem o płatność. Pkt. 1.2.6 Korekta wniosku Pole („kratkę”) Beneficjent zaznacza wówczas, gdy składa korektę wniosku o płatność. 2. Informacja o projekcie W punktach 2.1 - 2.5 należy wpisać dane zgodne z zawartymi w Umowie o dofinansowanie/ aneksie do Umowy o dofinansowanie. 3. Identyfikacja Beneficjenta W punktach 3.1 – 3.8 należy wpisać dane Beneficjenta zgodne z Umową/aneksem do Umowy o dofinansowanie Projektu, podając kolejno nazwę bądź imię i nazwisko Beneficjenta, numer telefonu oraz numer faksu, a także adres poczty elektronicznej i dane osoby wyznaczonej do kontaktu w zakresie realizacji Projektu. Zaleca się podanie numeru telefonu bezpośrednio do osoby wskazanej we wniosku. Jeżeli dane osoby wyznaczonej do kontaktu pokrywają się z danymi Beneficjenta wskazanymi w punktach 3.1 - 3.4, wówczas nie ma obowiązku powtarzania danych kontaktowych w punktach 3.5 – 3.8. Na wskazane w części 3 wniosku numery faksów bądź adresy e-mail wysyłana będzie wszelka korespondencja do Beneficjenta, w tym w szczególności wezwania do złożenia korekty wniosku o płatność. 4. Wydatki objęte wnioskiem Pkt. 4.1 Wydatki ogółem Należy wpisać całkowitą kwotę wydatków związanych z realizacją Projektu, faktycznie poniesionych i wykazanych w przedmiotowym wniosku o płatność (wydatki kwalifikowalne 6 i niekwalifikowalne łącznie). Wypełnienie pola nie jest wymagane w przypadku wnioskowania o płatność zaliczkową bez jednoczesnego rozliczania wcześniej otrzymanych transz zaliczki lub wnioskowania o refundację części poniesionych wydatków. Pkt. 4.2 Wydatki kwalifikowalne Należy wpisać kwotę poniesionych wydatków kwalifikowalnych objętych danym wnioskiem o płatność. Wypełnienie pola nie jest wymagane w przypadku wnioskowania o płatność zaliczkową. Pkt. 4.3 Dofinansowanie Należy wpisać kwotę dofinansowania odpowiadającą wydatkom kwalifikowanym wskazanym we wniosku o płatność (suma iloczynów kwot wydatków kwalifikowalnych do odpowiednich % dofinansowania dla poszczególnych kategorii wydatków). Poza wnioskiem rozliczającym zaliczkę wartość tego pola powinna być spójna z wartością wskazaną w polu 4.4). Pkt. 4.4 Wnioskowana kwota Należy wpisać wartość całkowitą wnioskowanej danym wnioskiem kwoty refundacji oraz zaliczki. Pole powinno być sumą punktów 4.4.1 i 4.4.2. Pkt. 4.4.1 Zaliczka Należy wpisać kwotę wnioskowanej przedmiotowym wnioskiem zaliczki. Pkt. 4.4.2 Refundacja Należy wpisać kwotę wnioskowanej przedmiotowym wnioskiem refundacji. Pkt. 5 Wydatki uznane za kwalifikowane Punkt wypełniany przez IP RPO WŁ po zakończeniu weryfikacji wniosku. Pkt. 6 Postęp rzeczowy realizacji Projektu Należy w zwięzły (maksymalnie do 4 000 znaków) sposób opisać stan realizacji poszczególnych zadań określonych we wniosku o dofinansowanie Projektu. Pkt. 7 Wskaźniki produktu Wskaźniki produktu odnoszą się do rzeczowych efektów, które zostały osiągnięte bezpośrednio na skutek realizacji Projektu i wydatkowania otrzymanych środków. Liczone są w jednostkach 7 materialnych, np. długość nowo wybudowanych dróg, liczba budynków poddanych renowacji, liczba przedsiębiorstw, które otrzymały pomoc, liczba zorganizowanych szkoleń, liczba zakupionych środków trwałych, powierzchnia nabytych gruntów, liczba zakupionych usług, itp. Wartości docelowe wszystkich wskaźników produktu muszą być osiągnięte w okresie realizacji Projektu. Pole „Nazwa wskaźnika”, „Jednostka miary” oraz „Wartość docelowa” należy wypełnić w oparciu o zapisy wniosku o dofinansowanie. W polu „Wartość osiągnięta w okresie sprawozdawczym” należy wskazać rzeczywiste, materialne efekty osiągnięte w okresie, za jaki składany jest wniosek. W polu „Wartość osiągnięta od początku realizacji Projektu (narastająco)” należy wskazać rzeczywiste, materialne efekty osiągnięte łącznie od rozpoczęcia realizacji Projektu. W polu „Stopień realizacji (%)” należy wpisać wyrażony procentowo stosunek wartości wskaźnika osiągniętego od początku realizacji Projektu, do wartości docelowej wskaźnika, określonej we wniosku o dofinansowanie („Wartość osiągnięta od początku realizacji Projektu (narastająco) / „Wartość docelowa” x 100%) Wskazane wartości powinny korespondować z danymi wskazanym w poprzednich wnioskach o płatność. Pkt. 8 Wskaźniki rezultatu Wskaźniki rezultatu odpowiadają bezpośrednim i natychmiastowym efektom osiągniętym wskutek realizacji Projektu, które nastąpiły po jego zakończeniu (i w wyniku zrealizowania Projektu). Dostarczają one informacji o zmianach w sytuacji Beneficjenta, jego otoczenia lub otoczenia ostatecznych odbiorców, jakie nastąpiły w wyniku zrealizowania Projektu. Wskaźniki rezultatu mogą przybierać formę wskaźników materialnych (np. skrócenie czasu podróży, liczba skutecznie przeszkolonych osób, liczba nowych/zmodernizowanych produktów/usług, itp.) lub finansowych (np. wzrost kwoty przychodów ze sprzedaży produktów/usług, zmniejszenie kosztów transportu, itp.). Pola „Nazwa wskaźnika”, „Jednostka miary”, „Wartość bazowa” oraz „Wartość docelowa” należy wypełnić w oparciu o zapisy wniosku o dofinansowanie. W polu „Wartość osiągnięta w wyniku zrealizowania Projektu” należy wpisać wartość osiągniętą wskaźnika na dzień składania przedmiotowego wniosku o płatność. W przypadku wniosku o płatność końcową należy wpisać ostateczną wartość wskaźnika osiągniętą w momencie składania tego wniosku. 8 W polu „Stopień realizacji” należy wpisać wyrażony procentowo stosunek wartości wskaźnika osiągniętego w wyniku zrealizowania Projektu, do wartości docelowej wskaźnika, określonej we wniosku o dofinansowanie („Wartość osiągnięta w wyniku zrealizowania Projektu / „Wartość docelowa” x 100%) Zgodnie z Wytycznymi Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie monitorowania postępu rzeczowego realizacji programów operacyjnych na lata 2014-2020 w przypadku wskaźników rezultatu bezpośredniego określonych na poziomie Projektu (o ile w Umowie o dofinansowanie projektu nie wskazano inaczej), efekt wsparcia na poziomie Projektu występuje, co do zasady w okresie 12 miesięcy od zakończenia okresu realizacji Projektu określonego w Umowie/decyzji o dofinansowaniu Projektu lub, o ile wynika to ze specyfiki Projektu, od uruchomienia przedsięwzięcia. Pkt. 9 Problemy napotkane w trakcie realizacji Projektu W polu należy opisać (maksymalnie 4 000 znaków) ewentualne problemy napotkane w trakcie realizacji Projektu w okresie objętym danym wnioskiem. Pkt. 10 Planowany przebieg realizacji Projektu W polu należy opisać (maksymalnie 4 000 znaków) zadania planowane do realizacji przez Beneficjenta, a niezrealizowane w tym okresie sprawozdawczym, wraz z podaniem powodów odstąpienia od ich realizacji bądź wskazaniem przyczyn zewnętrznych uniemożliwiających ich wykonanie. W przypadku wniosku o płatność końcową należy dodatkowo zamieścić komentarz dotyczący faktu nieosiągnięcia założonego w Projekcie poziomu realizacji wskaźnika produktu lub rezultatu. Pkt. 11 Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki W tabeli należy wykazać faktury (lub inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej) zapłacone w całości, które dokumentują wydatki kwalifikowalne jak i niekwalifikowalne poniesione w okresie objętym danym wnioskiem o płatność. W zestawieniu należy ująć również dokumenty dotyczące w całości wydatków niekwalifikowalnych. Należy pamiętać o odpowiednim dopasowaniu dokumentów księgowych do danego zadania oraz kategorii wydatków. W polu „numer dokumentu” należy wskazać numer dokumentu księgowego potwierdzającego wydatkowanie środków w ramach projektu jaki został nadany przez jego wystawcę. W polu „numer księgowy lub ewidencyjny” należy wpisać numer księgowy lub ewidencyjny dla dokumentu, jaki został nadany przez osobę prowadzącą ewidencję księgową lub księgi rachunkowe. 9 W polu „NIP wystawcy dokumentu/PESEL” należy wpisać numer NIP wystawcy dokumentu, jeżeli wystawcą jest podmiot prowadzący działalność gospodarczą. W przypadku kiedy wystawcą dokumentu jest osoba prywatna nie prowadząca działalności gospodarczej należy podać jej numer PESEL. W polu „data wystawienia dokumentu” należy podać datę wystawienia faktury/innego dokumentu księgowego o równoważnej wartości dowodowej. W polu „data zapłaty” należy wpisać datę dokonania płatności za fakturę/inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej. W zestawieniu mogą zostać ujęte wyłącznie w całości opłacone dokumenty. Dokument, który nie został w całości opłacony nie może być przedstawiony do refundacji. Jeśli dokument opłacony był w ratach, należy wskazać obowiązkowo wszystkie daty dokonywania płatności. W polu „nazwa towaru lub usługi” należy podać nazwę towaru lub usług przypisaną do odpowiedniej pozycji w przedstawianym dokumencie księgowym. Jeżeli wydatki dotyczą jednego rodzaju asortymentu, stanowią wydatki kwalifikowane i wszystkie pozycje z faktury objęte są identyczną stawką VAT, można podać zbiorczą nazwę bez przepisywania wszystkich pozycji z faktury. W przypadku wystąpienia różnych stawek w ramach jednego dokumentu księgowego – pozycje z dokumentu należy pogrupować według stawek VAT i wpisać każdą z grup w odrębnym wierszu, z tym, że dane wprowadzone w pozycji Nr dokumentu, Data wystawienia dokumentu oraz Data/daty zapłaty będą zawierały te same informacje we wszystkich wierszach dotyczących danego dokumentu księgowego. W polu „numer kontraktu” należy wpisać numer umowy/kontraktu/zamówienia zawartego z kontrahentem na wykonanie usług/dostaw/prac rozliczanych przedmiotowym dokumentem księgowym. W polu „kwota dokumentu brutto” należy podać kwotę brutto, na jaką opiewa wykazany w zestawieniu dokument. W polu „kwota dokumentu netto” należy podać kwotę netto, na jaką opiewa wykazany w zestawieniu dokument. W przypadku dokumentu innego niż faktura VAT, kwota dokumentu netto powinna być równa kwocie dokumentu brutto. W polu „kategoria kosztu – nazwa kosztu” należy wpisać odpowiednią kategorię, której dotyczy przedmiotowy wydatek zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie Projektu. Jeżeli jeden dokument dotyczy kilku kategorii kosztów należy uwzględnić odpowiednio wszystkie kategorie. W powyższym przypadku należy również odpowiednio rozbić kolumny od „wydatki ogółem” do „wydatki w ramach limitu”. 10 W polu „wydatki ogółem” należy wpisać kwotę wydatków obejmującą zarówno wydatki kwalifikowalne, jak i niekwalifikowalne, jaka odpowiada wybranej wcześniej wartości w polu „Kategoria kosztu – nazwa kosztu”. W polu „wydatki kwalifikowalne” należy wpisać kwotę wydatków kwalifikowalnych (razem z VAT, jeśli jest on kosztem kwalifikowalnym) rozliczanych danym wnioskiem o płatność, jaka odpowiada wybranej wcześniej wartości w polu „Kategoria kosztu/Nazwa kosztu”. Wartość w polu „w tym VAT” odnosi się tylko do wydatków kwalifikowalnych, jakie wykazano w polu wcześniejszym oraz jeżeli VAT sam stanowi koszt kwalifikowalny w ramach Projektu. W polu „dofinansowanie” należy wpisać iloczyn wydatków kwalifikowalnych wskazanych w polu „wydatki kwalifikowane” do poziomu dofinansowania odpowiedniego dla danej kategorii. Pole „kategoria podlegająca limitom” należy wypełnić w przypadku gdy rozliczana kategoria wydatków kwalifikowalnych jest objęta limitem. Np. dla wydatków związanych z zakupem gruntu w przedmiotowym polu należy wpisać „grunt – 10%”. W polu „wydatki w ramach limitu” należy wykazać odpowiednią kwotę pamiętając o konieczności zachowania limitów wskazanych w dokumentach określających kwalifikowalność wydatków. Kwota w przedmiotowym polu może być tożsama z kwotą wskazana w polu „wydatki kwalifikowalne” bądź mniejsza jeśli doszło do przekroczenia ustalonych dla danej kategorii limitów. W polu „uwagi” można wprowadzić dodatkowe informacje opisowe, wyjaśnienia dotyczące konkretnego dokumentu wykazanego w zestawieniu, które pozwolą pracownikom instytucji odpowiedzialnej za weryfikację wniosku o płatność na sprawniejszą ocenę i jego zatwierdzenie. W polu „faktura korygująca” należy zaznaczyć odpowiednią opcję tak/nie odnoszącą się do przedmiotowego wniosku o płatność. Pkt. 12 Wydatki rozliczane ryczałtowo W przypadku możliwości rozliczania wydatków ryczałtowo punkt należy wypełnić wskazując „Rodzaj ryczałtu” wraz ze szczegółową „Informacją dotyczącą ryczałtu”, „Wydatki kwalifikowalne” wraz z „Dofinansowaniem”. Pkt.13 Zwroty / korekty Tabela uzupełniana jest w sytuacji, kiedy we wcześniej złożonych wnioskach nieprawidłowo przypisano wydatek do zadania, kategorii kosztów, kategorii podlegającej limitom lub błędnie przypisano kwotę wydatku. Wówczas konieczne może być dokonanie odpowiedniej korekty w wartościach narastająco. Ponadto jeżeli we wcześniejszych wnioskach o płatność rozliczono wydatki, które zgodnie z aktualną Umową nie powinny być rozliczone, w celu odzwierciedlenia prawidłowego postępu 11 finansowego konieczne będzie dokonanie odpowiednich pomniejszeń w zakresie wydatków rozliczonych w poprzednich wnioskach (np. stwierdzone zostały niekwalifikowalne wydatki w ramach Projektu w wyniku czego podpisano aneks do Umowy pomniejszający kwoty kategorii wydatków o stwierdzone nieprawidłowości). W polu „Numer wniosku o płatność w ramach którego wydatek został rozliczony” należy wskazać numer wniosku o płatność, w którym dane powinny być skorygowane. W polu „Zadanie” należy wybrać zadanie, w którym mają zostać skorygować dane. W polu „Kategoria kosztów - Nazwa kosztu / Nazwa ryczałtu” jeżeli w poprzednim polu wybrano zadanie, które zgodnie z Umową o dofinansowanie jest rozliczane za pomocą wydatków rzeczywiście poniesionych w tym polu należy wybrać kombinację Kategorii kosztów – Nazwy kosztu, która wymaga korekty. W polu „Numer dokumentu” w sytuacji korygowania pozycji dotyczącej kategorii kosztów – nazwy kosztu, można wskazać numer dokumentu księgowego, którego dotyczy dana korekta. W polu „Wydatki ogółem” należy wpisać wartość wydatków ogółem (zarówno kwalifikowalnych jak i niekwalifikowalnych), o którą Beneficjent zamierza skorygować wybrane Zadanie i kombinację Kategorii kosztów - Nazwy kosztu lub Nazwę ryczałtu we wskazanym w tabeli wniosku o płatność. W polu „Wydatki kwalifkowalne” należy wpisać wartość wydatków kwalifikowalnych, o którą Beneficjent planuje skorygować wybrane Zadnie i kombinację Kategorii kosztów - Nazwy kosztu lub Nazwę ryczałtu we wskazanym w tabeli wniosku o płatność. W polu „Dofinansowanie” należy wpisać wartość dofinansowania, o którą Beneficjent planuje skorygować wybrane Zadnie i kombinację Kategorii kosztów - Nazwy kosztu lub Nazwę ryczałtu we wskazanym w tabeli wniosku o płatność. W polu „Kwota podlegająca limitom” jeżeli w korygowanym dokumencie księgowym w wybranym przez Beneficjenta wniosku o płatność błędnie przypisano kwotę wydatku w ramach określonego limitu i wymaga ona korekty w tym polu możesz wybrać poprawną kategorię podlegającą limitom. W polu „Wydatki w ramach limitu” za pomocą tego pola jest możliwość skorygowania wartości wydatków podlegających limitom dla wybranej we wcześniejszym polu kategorii. W tym polu należy wpisać wartość wydatków, o którą Beneficjent planuje skorygować wybraną kategorię podlegająca limitom we wskazanym wniosku o płatność. 12 Pkt. 14 Źródła finansowania wydatków Tabela zawiera informację dotyczącą kwot wydatków w realizowanym Projekcie w podziale na różne źródła finansowania, odpowiednie dla funduszu w ramach którego sfinansowany jest Projekt. Dane w tabeli powinny obrazować sytuację, jaka będzie miała miejsce po dokonaniu refundacji wydatków poniesionych. Każde źródło finansowania rozbijane jest na wydatki ogółem oraz wydatki kwalifikowane. Wartości w tabeli powinny odzwierciedlać sytuację w okresie rozliczeniowym, za jaki składany jest wniosek o płatność. Pkt. 15 Rozliczanie zaliczek 15.1 Środki przekazane dotychczas Beneficjentowi w formie zaliczki W polu należy wpisać łączną wartość wszystkich otrzymanych zaliczek, które otrzymano podczas realizacji Projektu. Jeżeli nie otrzymano zaliczki w ramach realizowanego Projektu, należy wpisać 0,00. 15.2 Kwota zaliczek zwróconych – niewykorzystanych Jeżeli w trakcie rozliczania transz otrzymanych zaliczek, w terminie określonym w Umowie nie wykorzystano środków przekazanych w formie zaliczki i konieczny był ich zwrot, należy wskazać łączną kwotę zwróconych zaliczek. Jeżeli nie dokonywano zwrotu zaliczki w ramach realizowanego Projektu, należy pozostawić wartość 0,00. 15.3 Kwota zaliczek rozliczonych w poprzednich wnioskach Jeżeli składano już wnioski o płatność w ramach danego Projektu i w poprzednio złożonych wnioskach rozliczono zaliczki, w tym polu należy wskazać łączną kwotę zaliczek rozliczonych we wszystkich złożonych wnioskach w ramach Projektu. Jeżeli nie rozliczono zaliczek należy pozostawić wartość 0,00. 15.4 Kwota zaliczek rozliczana bieżącym wnioskiem Jeżeli w uzupełnianym wniosku rozliczana jest wcześniej otrzymana zaliczka, w tym polu należy wskazać kwotę rozliczonej zaliczki, czyli kwotę dofinansowania odpowiadającą poniesionym wydatkom, które dotyczą rozliczenia zaliczki. Jeżeli nie jest to wniosek rozliczający zaliczkę należy pozostawić wartość 0,00. 13 15.5 Kwota zaliczek pozostająca do rozliczenia W polu należy wskazać kwotę zaliczek, którą należy jeszcze rozliczyć, na podstawie podanych kwot zaliczek otrzymanych, zwróconych i rozliczonych. 15.6 Procent rozliczenia W polu należy wyliczyć jaki procent stanowią wszystkie rozliczone przez Beneficjenta zaliczki z uwzględnieniem zaliczek rozliczonych w bieżącym wniosku oraz wszystkich dokonanych zwrotów zaliczek w stosunku do łącznej kwoty dofinansowania przekazanej w formie zaliczki. 15.7 Odsetki narosłe od środków zaliczki W przypadku obowiązku zwrotu środków z tytułu odsetek narosłych na rachunku bankowym, na którym przechowywane są środki otrzymane w ramach zaliczki, w tym polu należy wprowadzić wartość odsetek narosłych na tym rachunku w okresie sprawozdawczym objętym wnioskiem. Jeżeli nie otrzymano jeszcze zaliczki w ramach realizowanego Projektu lub od otrzymanych środków w okresie od ostatniego wniosku o płatność nie narosły żadne odsetki należy pozostawić wartość 0,00. 15.8 Odsetki zwrócone do dnia sporządzenia wniosku o płatność Jeżeli w uzupełnianym wniosku o płatność wykazano odsetki narosłe od środków zaliczki, oraz dokonano zwrotu tych odsetek na konto instytucji w tym polu należy wskazać kwotę dokonanego zwrotu. Jeżeli od otrzymanych środków zaliczki nie narosły żadne odsetki lub nie dokonywano zwrotu tych odsetek należy pozostawić wartość 0,00. Pkt. 16 Postęp rzeczowy realizacji projektu W tej części wniosku należy opisać stan realizacji poszczególnych zadań, które zostały określone w Umowie/decyzji o dofinansowanie. Jeśli w ramach Projektu na etapie przygotowania określono tylko jedno zadanie, opis tego zadania odnosi się do całego Projektu. Należy pamiętać, iż pole „Nazwa Zadania” należy uzupełnić zgodnie z nazwą zadania podaną w Umowie/decyzji o dofinansowanie. Do każdego zadania należy przypisać kategorię kosztów, nazwę kosztu, wartość ogółem (PLN), wydatki kwalifikowalne w PLN (ogółem, w tym VAT, jeżeli jest kosztem kwalifikowalnym) oraz kwotę dofinansowania (PLN i % realizacji kategorii) w podziale na: kwoty wydatków określonych w Umowie o dofinansowanie kwoty wydatków narastająco od początku realizacji Projektu 14 kwoty wydatków objętych bieżącym wnioskiem Należy pamiętać, że poziom dofinansowania dla poszczególnych kategorii kosztów nie może przekroczyć maksymalnego poziomu dofinansowania określonego w Regulaminie konkursu W kolumnie „Kategoria kosztów” należy odnieść się wyłącznie do następujących kategorii: 1. „Prace przygotowawcze”; 2. „Nieruchomość niezabudowana”; 3. „Nieruchomość zabudowana”; 4. „Budowa, roboty i materiały budowlane”; 5. „Środki trwałe”; 6. „Wartości niematerialne i prawne”; 7.„Usługi doradcze związane z projektem”; 8.„Amortyzacja”; 9.„Rezerwa na nieprzewidziane wydatki”; 10. „Najem nieruchomości lub ich części”; 11. „Instrumenty inżynierii finansowej”; 12.„Wkład niepieniężny”; 13.„Podatek VAT i inne obciążenia publicznoprawne”; 14.„Zarządzanie projektem i jego obsługą”; 14.1. Wynagrodzenia – koszty osobowe 14.2 „Koszty ogólne”; 14.3 „Wdrażanie projektu”; 14.4„Nadzór nad robotami budowlanymi”; 14.5 „Usługi finansowe i zabezpieczenia”; 14.6 „Promocja projektu”; 15. Inne wydatki właściwe dla kategorii projektów w ramach Poddziałania, którego dotyczy konkurs. Pkt.17 Dochód Ta część wniosku o płatność zawiera informacje dotyczące dochodu. W tabeli należy wykazać dochód, który nie został uwzględniony w momencie podpisania Umowy o dofinansowanie projektu i który powinien pomniejszyć wydatki kwalifikowalne we wniosku o płatność, zgodnie z art. 65 ust. 8 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. Jednocześnie należy pamiętać, aby w tabeli uwzględnić wszelkie przychody, które zostaną wygenerowane w trakcie realizacji Projektu. 15 Jeżeli w wyniku realizacji Projektu uzyskano dochód „Rodzaj dochodu” w polu należy wskazać źródło dochodu oraz krótki opis okoliczności powstania dochodu. W polu „Kwota pomniejszająca wydatki” należy podać kwotę o którą w związku z uzyskaniem dochodu należy pomniejszyć wydatki kwalifikowalne we wniosku o płatność. W polu „Kwota pomniejszająca dofinansowanie” należy wskazać kwotę o którą w związku z uzyskaniem dochodu należy pomniejszyć dofinansowanie we wniosku o płatność. Wartość ta powinna być wyliczona jako iloczyn kwoty dochodu pomniejszającej wydatki kwalifikowalne i ilorazu dofinansowania i wydatków kwalifikowalnych określonych w Umowie o dofinansowanie. Należy pamiętać, iż wartość w polu powinna być zaokrąglona zgodnie z zasadami matematycznymi. Pkt.18 Informacja o zgodności realizacji projektu z zasadami polityk wspólnotowych Poprzez zaznaczenie pola TAK lub NIE należy wskazać, czy realizowany Projekt jest zgodny z zasadami polityk wspólnotowych, do przestrzegania których Beneficjent zobowiązał się w Umowie o dofinansowanie. W przypadku nieprzestrzegania polityk wspólnoty (tj. wyboru pola NIE) należy opisać w kilku zdaniach, na czym polegały nieprawidłowości oraz wskazać podjęte działania naprawcze. Pkt. 19 Oświadczenie Beneficjenta Beneficjent składa oświadczenia dotyczące: nie podlegania wykluczeniu z możliwości ubiegania się o dofinansowanie na podstawie art. 207 ust. 4 ustawy o finansach publicznych; braku obowiązku zwrotu pomocy wynikającej z decyzji Komisji Europejskiej uznającej pomoc za niezgodną z prawem oraz ze wspólnym rynkiem, w rozumieniu art. 87 TWE; wykazania wydatków kwalifikowalnych, które zostały poniesione zgodnie ze wszystkimi odpowiednimi zasadami kwalifikowalności wydatków; informacji zawartych we wniosku o płatność, które rzetelnie odzwierciedlają rzeczowy i finansowy postęp realizacji projektu; kwalifikowalności podatku VAT W przypadku oświadczenia o kwalifikowalności podatku VAT należy wybrać jedną ze wskazanych opcji lub obie opcje, jeśli kwalifikowalnośd podatku VAT jest różna dla poszczególnych kategorii wskazanych w harmonogramie rzeczowo - finansowym. Jednocześnie (jeśli dotyczy) Beneficjent zobowiązany jest, zgodnie z zapisami Umowy o dofinansowanie, składać corocznie zaświadczenie o statusie podatnika VAT przez okres obowiązywania Umowy, począwszy od daty rozpoczęcia realizacji Projektu. Jeśli Beneficjent podpisał Umowę o dofinansowanie w roku obecnym, to składając w roku następnym pierwszy 16 wniosek o płatność, zobowiązany jest dołączyć do wniosku kserokopię poświadczoną za zgodność z oryginałem zaświadczenia z urzędu skarbowego o statusie podatnika VAT. prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej W przypadku oświadczenia dotyczącego rodzaju prowadzonej księgowości oraz wyodrębnionej ewidencji księgowej należy wybrać jedną ze wskazanych opcji. zgodności z prawdą informacji zawartych we wniosku o płatność. Oświadczenia składane są przez Beneficjenta pod rygorem odpowiedzialności karnej, wynikającej z art. 297 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy, co do okoliczności mającej znaczenie prawne. Pod tabelą 19 należy złożyć podpis / podpisy osoby upoważnionej wraz z datą, pieczęcią firmową i osobistą. Pkt. 20 Załączniki Za pomocą „X” należy zaznaczyć w kolejnych wierszach opcję TAK lub NIE DOTYCZY, wskazując, które z wymienionych w tabeli załączników zostały dołączone do wniosku. Dla załączonych dokumentów należy podać ich liczbę. Jeśli Beneficjent dołącza inne załączniki, niż wymienione w tabeli, wówczas należy je wpisać w ostatnim wierszu tabeli: Inne załączniki, określając również ich liczbę. Wszystkie kserokopie oryginalnych dokumentów dołączane do wniosku o płatność powinny być potwierdzone za zgodność z oryginałem przez osobę do tego upoważnioną. Zgodność z oryginałem poświadczana jest przez umieszczenie zapisu „za zgodność z oryginałem”/„ zgodnie z oryginałem” wraz z pieczątką imienną, odręcznym podpisem i datą. Dopuszcza się, w przypadku dokumentów wielostronicowych i ponumerowanych, umieszczenie zapisu „za zgodność z oryginałem od strony …. do strony…”. Taki dokument powinien być spięty tak, aby nie ulegało wątpliwości, co jest potwierdzane za zgodność z oryginałem. Powyższe zapisy mogą występować w formie pieczęci. Zaleca się, aby wszystkie zapisy/pieczątki były dokonywane kolorem innym niż czarny (ułatwia to identyfikację kopii i oryginału zapisów na dokumentacji). V. ZAŁĄCZNIKI DO WNIOSKU O PŁATNOŚĆ Załączniki do wniosku o płatność należy przygotować analogicznie jak w przypadku wersji przekazywanej za pomocą aplikacji SL2014. 17 ul. Moniuszki7/9 90-101 Łódź www.cop.lodzkie.pl tel. /+42/ 230 15 50 fax /+42/ 230 15 51 [email protected] WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ REGIONALNY PROGRAM OPERACYJNY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO NA LATA 2014-2020 Instytucja przyjmująca wniosek: Centrum Obsługi Przedsiębiorcy Numer wniosku: Data wpływu wniosku oraz podpis: Data zatwierdzenia wniosku: Data wypłaty środków: WNIOSEK 1. IDENTYFIKACJA WNIOSKU 1.1 Wniosek za okres od 1.2 Rodzaj wniosku 1.2.1 Wniosek o zaliczkę 1.2.2Wniosek o refundację 1.2.3 Wniosek rozliczający zaliczkę 1.2.4 Wniosek sprawozdawczy 1.2.5 Wniosek o płatność końcową 1.2.6 Korekta wniosku do PROJEKT Program operacyjny 2.1 Oś priorytetowa 2.2 Działanie 2.3 Poddziałanie 2.4 Nr umowy/decyzji/aneksu 2.5 Tytuł projektu 2. INFORMACJE O PROJEKCIE Regionalny Program Operacyjny Województwa Łódzkiego na lata 2014-2020 3. IDENTYFIKACJA BENEFICJENTA 3.1 Nazwa / Imię i nazwisko Beneficjenta 3.2 Nr telefonu 3.3 Nr faksu 3.4 Adres poczty elektronicznej 3.5 Imię i nazwisko osoby wyznaczonej do kontaktu w zakresie realizacji projektu 3.6 Nr telefonu 3.7 Nr faksu 3.8 Adres poczty elektronicznej 4 . WYDATKI OBJĘTE WNIOSKIEM 4.1 Wydatki ogółem 4.2 Wydatki kwalifikowalne 4.3 Dofinansowanie 4.4 Wnioskowana kwota, w tym: 4.4.1 Zaliczka 4.4.2 Refundacja 5.WYDATKI UZNANE ZA KWALIFIKOWALNE 5.1 Wydatki kwalifikowalne 5.2 Dofinansowanie, w tym 5.2.1 EFRR 5.2.2 Budżet państwa 5.3 Dochód odliczony od wniosku o płatność 5.4 Kwota refundacji 5.5 Kwota udzielonej zaliczki 5.6 Kwota rozliczonej zaliczki 5.7 Kwota refundacji POSTĘP RZECZOWY 6. POSTĘP RZECZOWY REALIZACJI PROJEKTU Stan realizacji Zadanie 6.1 Zadanie 1 (...) 7. WSKAŹNIKI PRODUKTU Lp. Lp. Nazwa wskaźnika Jednostka miary Nazwa wskaźnika Jednostka miary Wartość docelowa Wartość osiągnięta Wartość osiągnięta od początku Stopień w okresie realizacji realizacji (%) sprawozdawczym projektu (narastająco) 8. WSKAŹNIKI REZULTATU Wartość Wartość docelowa bazowa Wartość osiągnięta w wyniku zrealizowania projektu 9. PROBLEMY NAPOTKANE W TRAKCIE REALIZACJI PROJEKTU 10. PLANOWANY PRZEBIEG REALIZACJI PROJEKTU Stopień realizacji POSTĘP FINANSOWY 11. ZESTAWIENIE DOKUMENTÓW POTWIERDZAJĄCYCH PONIESIONE WYDATKI Lp. Numer Numer księgowy dokume lub ntu ewidency jny Data NIP wystawie Data wystawcy nia dokumen zapłaty dokumen tu/ Pesel tu Kwota Kwota Nazwa Numer dokume dokume towaru ntu kontraktu ntu lub usługi brutto netto Kategoria w Wydatki kosztów - Wydatki kwalifikow tym Nazwa ogółem alne VAT kosztu Dofina nsowa nie Wydatki Kategoria Faktura w Uwagi koryguj podlegając ramach a limitom ąca limitu Zadanie 1 [Nazwa zadania] Tak/ Nie Tak/ Nie Suma Zadanie 2 [Nazwa zadania] Tak/ Nie Tak/ Nie Suma Ogółem wydatki rzeczywiście poniesione 12. WYDATKI ROZLICZANE RYCZAŁTOWO Lp. Rodzaj ryczałtu dla stawek jednostkowych Nazwa ryczałtu Informacje dotyczące ryczałtu Zadanie 1 [Nazwa zadania] Wysokość stawki Liczba stawek Suma Zadanie 2 [Nazwa zadania] dla kwot ryczałtowych Nazwa wskaźnika Suma dla stawek ryczałtowych Suma Ogółem wydatki rozliczane ryczałtowo Koszty pośrednie Stawka ryczałtowa (%) Wartość wskaźnika Wydatki Dofinanso kwalifikowalne wanie Kategoria podlegająca limitom Wydatki w ramach limitu 13. ZWROTY/KOREKTY Lp. Numer Kategoria Numer wniosku o kosztów -Nazwa dokumentu płatność w kosztu/ Nazwa ramach ryczałtu którego wydatek został rozliczony Ogółem Zadanie Wydatki ogółem Wydatki Dofinansow kwalifikowal ne anie Kategoria podlegająca limitom Wydatki w ramach limitu Uwagi/ komentarze 14. ŹRÓDŁA FINANSOWANIA WYDATKÓW Nazwa źródła finansowania Wydatki ogółem Wydatki kwalifikowalne wydatków Środki wspólnotowe Krajowe środki publiczne, w tym: - budżet państwa - budżet jednostek samorządu terytorialnego - inne krajowe środki publiczne Prywatne Suma w tym EBI 15. ROZLICZENIE ZALICZEK Kwota dofinansowania 15.1 Środki przekazane dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki 15.2 Kwota zaliczek zwróconych - niewykorzystanych 15.3 Kwota zaliczek rozliczonych w poprzednich wnioskach 15.4 Kwota zaliczek rozliczana bieżącym wnioskiem 15.5 Kwota zaliczek pozostająca do rozliczenia 15.6 Procent rozliczenia 15.7 Odsetki narosłe od środków zaliczki, w tym 15.8 zwrócone do dnia sporządzenia wniosku o płatność 16. POSTĘP RZECZOWY REALIZACJI PROJEKTU Kategoria kosztów - Nazwa kosztu / Nazwa ryczałtu Kwota wydatków określona w zakresie finansowym w umowie ogółem kwalifikowalne Kwota wydatków narastająco od początku realizacji projektu kwalifikowal dofinansowa dofinansowanie ogółem ogółem ne nie Zadanie 1 [Nazwa zadania] Kat. A - Nazwa kosztu A1 Kat. B - Nazwa kosztu B1 Suma Zadanie 2 [Nazwa zadania] Kat. C - Nazwa kosztu C1 Nazwa ryczałtu 1 Suma Ogółem w projekcie, w tym: koszty bezpośrednie wydatki rzeczywiście poniesione wydatki rozliczane ryczałtowo w ramach kategorii kosztów Kat. A Kat. B Kat. C w ramach kategorii kosztów podlegających limitom wydatki poniesione na zakup gruntów wkład rzeczowy cross - financing [dodatkowe limity Kwota wydatków objętych bieżącym wnioskiem kwalifikowalne dofinansowanie % realizacji z umowy] 17.DOCHÓD Lp. Rodzaj dochodu Kwota pomniejszająca wydatki Kwota pomniejszająca dofinansowanie Suma 18. INFORMACJA O ZGODNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU ZGODNIE Z ZASADAMI POLITYK WSPÓLNOTOWYCH Projekt jest realizowany zgodnie z zasadami polityk wspólnotowych TAK NIE W przypadku nie przestrzegania polityk wspólnotowych należy opisać, na czym polegały nieprawidłowości oraz wskazać podjęte działania naprawcze. 19. OŚWIADCZENIA BENEFICJENTA Ja niżej podpisany oświadczam, iż zgodnie z moją wiedzą: • wydatki wskazane we wniosku jako kwalifikowalne zostały poniesione zgodnie ze wszystkimi odpowiednimi zasadami kwalifikowania wydatków; • informacje zawarte we wniosku o płatność rzetelnie odzwierciedlają rzeczowy i finansowy postęp realizacji projektu; • we wniosku o płatność nie pominięto żadnych istotnych informacji, ani nie podano nieprawdziwych informacji, które mogłyby wpłynąć na ocenę prawidłowości realizacji projektu oraz finansowego i rzeczowego postępu w realizacji projektu; • nie podlegam wykluczeniu z możliwości ubiegania się o dofinansowanie na podstawie art. 20 ust. 4 ustawy o finansach publicznych • nie ciąży na mnie obowiązek zwrotu pomocy wynikającej z decyzji Komisji Europejskiej uznającej pomoc za niezgodną z prawem oraz ze wspólnym rynkiem, w rozumieniu art. 87 TWE mogę odzyskać koszt poniesionego podatku VAT dla kategorii wydatków wskazanych w harmonogramie rzeczowo-finansowym, tym samym koszt ten jest wydatkiem niekwalifikowanym. nie mogę odzyskać w żaden sposób poniesionego kosztu podatku VAT dla kategorii wydatków wskazanych w harmonogramie rzeczowo-finansowym i przedstawionych w tabeli 7 w kolumnie 9. Jednocześnie zobowiązuję się do zwrotu zrefundowanej w ramach projektu części poniesionego VAT, jeżeli zaistnieją przesłanki umożliwiające odzyskanie tego podatku. prowadząc księgi rachunkowe i sporządzając sprawozdania finansowe (pełna księgowość prowadzona zgodnie z ustawą o rachunkowości): prowadzę wyodrębnioną ewidencję księgową projektu, w ramach już prowadzonych ksiąg rachunkowych, poprzez wprowadzenie na potrzeby projektu odrębnych kont syntetycznych, analitycznych i pozabilansowych lub odpowiedniego kodu księgowego. prowadząc podatkową księgę przychodów i rozchodów: oznaczam w księdze przychodów i rozchodów dokumenty związane z realizacją projektu, w sposób wykazujący jednoznaczny związek danej operacji gospodarczej z projektem. nie będąc zobowiązany na podstawie aktualnych przepisów do prowadzenia ewidencji księgowej: prowadzę wykaz – wyodrębnioną ewidencję dokumentów księgowych dotyczących operacji związanych z realizacją projektu. jestem świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 297 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy co do okoliczności mającej znaczenie prawne. 19. ZAŁĄCZNIKI Lp. Nazwa załącznika 1. Harmonogram płatności 2. Potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie faktur lub dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej, zgodnie z tabelą 7 wniosku 3. Potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie dowodów zapłaty 4. Potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie umów z wykonawcami 6. Potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie tłumaczeń dokumentów w języku obcym Poświadczone za zgodność z oryginałem kopie dokumentów potwierdzające odbiór/wykonanie prac 7. Poświadczone za zgodność z oryginałem kopie dokumentów OT/ewidencja środków trwałych (wartości niematerialnych i prawnych) 8. Informacja dotycząca przeliczania faktur w walucie obcej 9. Oświadczenie Beneficjenta potwierdzające spełnienie przez używany środek trwały odpowiednich norm oraz o jego wartości rynkowej 5. 10. 11. Oświadczenie sprzedawcy, że środek trwały nie był współfinansowany ze środków krajowych lub wspólnotowych Inne załączniki (dokumenty wymagane prawem lub kategorią projektu np.: wycena niezależnego rzeczoznawcy, operat szacunkowy i inne.) Tak Liczba Nie dotyczy Miejscowość: Data: Podpis (imię i nazwisko) wraz z pieczęcią imienną i firmową …………..…………. ………………………. ………………………………….
