Część opisowa
advertisement
Część opisowa do danych źródłowych do wyliczenia taryfy zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków. Dane źródłowe do wyliczenia taryfy zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków oparto na wzorze tabelarycznym opracowanym przez Polskie Naukowo – Techniczne Towarzystwo Eksploatacyjne – Zakład Systemów Ekonomicznych „Wektory Gospodarki” w Warszawie. Na podstawie powyższych danych opracowano załącznikowe tabele, stosownie do wzorów wyszczególnionych w Rozporządzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 12 marca 2002 r. w sprawie określenia taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków /Dz. U. Nr 26 poz. 257/. Przeliczenia kalkulacyjne nowych stawek zawarto w rubryce „rok obowiązywania nowych taryf”, które odniesiono do rubryki „rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf”. Rubrykę tą stanowią dane faktycznego wykonania za m-ce VII-XII 2003 r. i I-II roku 2004 oraz prognozy III - VI 2004 r. Wielkości prognozy m-cy III i VI 2004 r. określono w odniesieniu do faktycznie poniesionych kosztów w m-cu styczniu i lutym br. Do tak wyliczonych wielkości dotyczących roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie nowych taryf tj. okresu VII`03 – VI`04, odniesiono założeniowe dane kalkulacyjne na rok obowiązywania nowych taryf, tj. okres VII`04 – VI`05. Wielkości w zakresie: podatków i opłat, amortyzacji, remontów, kosztów wydziałowych, wody i ścieków, nieczystości stałych oraz kosztów ogólnozakładowych przyjęto w wartościach wykonania roku obrachunkowego, natomiast w pozostałych pozycjach kosztów wielkości kalkulacyjne określono jako iloczyny sumy wartości roku obrachunkowego i prognozowanego średniorocznego wskaźnika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych określonego na rok 2003 w ustawie budżetowej tj. 102,0 %. Wyliczone w ten sposób prognozowane wielkości kosztów ogółem roku obrachunkowego w zakresie wody są niższe od wykonania ostatniego roku obrotowego tj. 2003, natomiast w zakresie ścieków nieznacznie wyższe (0,3%) Związane to jest głównie za zmniejszeniem obciążeń związanych z opłatami za korzystanie ze środowiska od drugiego półrocza 2003 r. 2 Wynikowy dość znaczny wzrost planowanych wielkości kosztów w pozycji „energia” wynika z aktualnych obciążeń, gdzie w zakresie wody poniesione koszty w tym zakresie w I półroczu 2003 r. wynosiły 90.662,83 zł natomiast w II półroczu już 119.619,52 zł. Podobnie w zakresie ścieków koszty te w I półroczu wynosiły 160.992,39 zł a w II-gim 180.571,92 zł. Należy przy tym dodać, iż według podawanych w mediach informacjach ceny energii elektrycznej po wejściu Polski do Unii Europejskiej mają znacznie wzrosnąć, podczas gdy w niniejszych założeniach kalkulacyjnych, zgodnie z § 8 ust. 1 wspomnianego na wstępie Rozporządzenia Ministra Infrastruktury założeniowy wzrost kalkulacyjny może wynosić maksymalnie wielkość średniorocznego wskaźnika wzrostu cen produkcji przemysłowej. Uzasadnienie nakładów remontowych do wielkości odpisów amortyzacyjnych zawiera odrębny załącznik. Pomimo tendencji stałego spadku zużywanej wody i odbieranych ścieków obserwowanej na przestrzeni ostatnich lat, planowe wielkości ilości jednostek rzeczowych założono w wielkości 100 % wykonania roku obrachunkowego. Wielkość planowanego zysku określono w wielkości sugerowanej w poprzednich latach przez organ zatwierdzający taryfy tj. 3 %. W efekcie aktualnie dokonanych wyliczeń, wynikowa kalkulacyjna cena netto za dostarczoną wodę wynosi 1,92 zł/1m3 a za odprowadzane ścieki 3,14 zł/1m3. Po uwzględnieniu obowiązującej aktualnie stawki VAT cena b-tto wyniosłaby odpowiednio2,05 zł i 3,36 zł. (obecnie 1,88 i 3,03). W odniesieniu do aktualnej ceny proponowany wzrost stanowi 9 % w odniesieniu do wody oraz 10,9 % w odniesieniu do ścieków. Z uwagi na wielobranżowy charakter działalności tut. p-stwa i w związku z tym brak odrębnej ewidencji finansowej działalności wod.-kan. we wszystkich składnikach ponoszonych kosztów i niektórych rozliczeń, oraz rozliczeń do grup odbiorców – wnioskuje się, aby stawki opłat określić w wielkości jednoczłonowej tj. zł/m3 i jednolitej dla wszystkich grup odbiorców.
